BP-ADM-Q6

BP-ADM-Q6 (5)

Domingo, 05 Julio 2015 01:59

LADM-ECOT1515

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VIRTUNIVERSIDAD GLOBAL
FACULTAD DE: Ciencias Económicas y Sociales
CUATRIMESTRE: Sexto 
   
CÓDIGO DENOMINACIÓN DE LA ASIGNATURA:  Taller de Microeconomía y  Macroeconomía "CURSO" O"MÓDULO"
HORAS TEÓRICAS HORAS PRÁCTICAS TOTAL HORAS
 CUATRIMESTRE
TOTAL HORAS SEMANALES UNIDADES DE
 CRÉDITO
(HT) (HP) HT HP HT HP (UC)
 LADM-ECOT1515  - 54
-
54
-
3,38
3
        
BREVE DESCRIPCIÓN DEL CURSO:
El taller de Macroeconomía y Microeconomía tiene como finalidad introducir al estudiante en el estudio de la teoría microeconómica y macroeconómica y su aplicación en el entorno empresarial, tratando en todo momento de análizar los vínculos que se dan entre la empresa y sus distintas áreas con su medio económico. El estudiante alcanzará conocimiento básicos sobre temas como el problema económico, las leyes de oferta y la demanda, la teoría de la producción y los costos de producción, el modelo de competencia perfecta, crecimiento económico, los ciclos económicos, la inflación, la devaluación, el sistema financiero, la política económica (política fical y monetaria), el desempleo, la balanza de pago, entre otros. Algunas de las principales habilidades  que se adquirán en el taller serán la capidad de diferenciar las distintas cuentas nacionales, los distintos instrumentos de política económica y sus efectos en el ingreso de la economía, el nivel de precios, el nivel de empleo, la balanza de pago, etc.  A la vez se formularán distintas estrategías para fomentar el crecimiento económico, atacar la pobreza, la inflación, el desempleo, la recesión. Igualmente obtendrán las destrezas de calcular el costo de oportunidad en distintas decisiones, estimar el comportamiento del mercado de un bien a través del modelo de oferta y demanda, calcular la elasticidad de la demanda, evaluar la incidencia de impuestos sobre consumidores y productores , determinar el nivel de producción de una empresa según el modelo de competencia perfecta, calcular el nivel de ganacias o pérdidas de una empresa perfectamente competitiva. 
 
OBJETIVO(S) GENERAL(ES):
•Fortalecer los conceptos de mercado, oferta, demanda y punto de equilibrio.
•Introducir al estudiante en los conceptos fundamentales de la macroeconomía y microeconomía, permitiendo explicar el funcionamiento de una economía a corto plazo y los efectos de las políticas fiscales y monetarias.
•Que el alumno, con base en los conceptos teóricos de la macroeconomía y microeconomía y el análisis de la evolución y tendencia futura de los principales indicadores económicos, sea capaz de generar. Introducir reportes e informes que apoyen a la administración en el proceso de toma de decisiones.
•Conocer mejor el entorno y ciclo económico en el que se encuentran para poder llevar a cabo la toma de decisiones en el quehacer diario.
•Adquirir competencias asociadas al análisis y reflexión en economía.
•Análizar la teoría de precios en función a la oferta y demanda del mercado.
•Comprender los mecanismos mediantes los cuales se establecen los precios y cantidades que se intercambian entre los agentes.
•Análizar los efectos de cambios en las variables institucionales como el tipo de organización de mercado (competencia perfecta, monopolio, etc.) 
 
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
•Encontrar y análizar el equilibrio de la oferta y la demanda.
•Entender y aplicar el concepto de elasticidad.
•Interpretar las curvas de la teoría del precio en función de los vendedores.
•Comprender las curvas de la teoría del precio en función a los compradores.
•Análizar los precios en función de costos.
•Análizar las utilidades en función del precio.
•Conocer el objeto de estudio de la teoria macroeconómica y el porque debemos estudiarla.
•Conocer los factores que influyen en el crecimiento de un pais.
•Conocer la importancia del ahorro y la inversión en el funcionamiento de la economía y el logro de los objetivos macroeconómicos.
•Conocer las cuatro grandes componentes del PIB.
•Discutir sobre la efectividad de las políticas monetaria y fiscal.
•Conocerá la diferencia entre la economia a corto plazo y la economia a largo plazo.
•La función y los costes de producción a corto y largo plazo.
•Familiarizarse con el funcionamiento de la economía.
•Profundizar en los principales problemas macroeconómicos actuales.
•Realizar búsquedas efectivas de datos estadísticos e Investigación de mercados.
•Analizar la teoría de la producción y de los costos de producción.
•Discutir el modelo de competencia perfecta. 
 
PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO
OBJETIVO(S) GENERAL(ES):
Mediante el desarrollo de las habilidades y conocimientos adquiridos a través del taller los estudiante deberán alcanzar  los siguientes objetivos al realizar de manera grupal un mini proyecto:
•Colocar en práctica los conocimientos para la elaboración de un pequeño plan de inversión, donde se presente el estudio de los contenidos básicos de macroeconomía y microeconomia.
•Manejar conceptos referentes a la macroeconomía y microeconomía como: el modelo de oferta y demanda agregada, modelo de la economía abierta, teoría de la producción y de los costos de producción, el modelo de competencia perfecta, entre otros.
•Analizar el papel del dinero y del sistema financiero en el sistema económico.
•Diferenciar las variables nominales de las variables reales.
•Análizas el equilibrio del mercado de trabajo, teniendo en cuenta la demanda y la oferta de los trabajadores.
•Manejar el estudio de los mercados.
•Manejar y análizar conceptos donde se estudie rentabilidad y vialidad de un proyecto de inversión.
•Comprender cómo se determinan conjuntamente el nivel de producción y tipo de interés de una economía, teniendo en cuenta el diferente grado de ajuste de los mercados financieros frente al mercado de bienes.
•Manejar conceptos de elasticidades, fijación de precios, inflación, intereses, evaluación económica.
•Busca que el estudiante ponga en práctica todos los conocimientos adquiridos en los contenidos teóricos de macro y microeconomía.
•Dotar al estudiante de la formación y aprendizaje de conocimientos teóricos y prácticos relativos a los modelos y técnicas de representación de la relaidad económica, con especial referencia al comportamiento macroeconómico y microeconómico en el medio plazo. 
 
OBJETIVOS ESPECIFICOS:

Conocimientos:
1.Desarrollar en el estudiante de las bases teóricas para conocer y análizar la macroeconomía del país
2.Análizar los elementos para entender el funcionamiento de la economía y las variables
3.Enfatizar el papel del sector público en el sector macro y microeconómico.
4.Conocer los modelos que explican el crecimmiento de la economía y como el gobierno interviene en dicho crecimiento.    
5.Proporcionar en el estudiante las herramientas básicas para comprender los temas sobre la importancia de un proyecto de inversión tomando en cuenta los aspectos macro y microeconómicos.
6.Enrriquecer la participación en debates o la capacidad de generar opiniones utilizando argumentos más elaborados y consistentes acerca del funcionamiento de la economía, la competencia perfecta, el estudio de mercados, el análisis de la oferta y demanda, la economía del bienestar, la elasticidad de la demanda, la inflación, el trabajo, el desempleo, el mercado financiero, entre otros.
7.Formación para el aprendizaje autónomo y para el desarrollo de habilidades de pensamiento crítico y analítico, con capacidad de síntesis, de expresión y comunicación.
Habilidades:
1.Desarrollar un proyecto de macro y microeconomía, poniendo en práctica todos los conocimientos adquirido anteriormente.  
2.Habilidad para la comprensión y la inferencia con relación de la macroeconomía y microeconomía, a la vez que aumenta su vocabulario relacionado con la temática del taller.
3.Identificar  problemas, proponer soluciones con criterios de factibilidad, conveniencia y creatividad, desarrollando un argumento persuasivo y convincente.
4.Desarrollará la competencia práctica para seleccionar, evaluar e incorporar fuentes bibliográficas a sus trabajos académicos.
5.Realizar un estudio preliminar y marco general del proyecto.
6.Evaluar con información relativa a los aspectos de mercado, técnico, organizacionales, financiero y de evaluación.
7.Conocer cúales son los medios que se emplean para hacer llegar los bienes y servicios a los usuario
Competencias:
1.Tiene capacidad de crítica y autocrítica.
2.Trabaja en equipo y en equipo interdisciplinario.  
3.Se adapta a diversos ambientes laborales.  
4.Se comunica y explica en forma oral y escrita en forma clara, objetiva y coherente ideas o conocimientos
5.Toma decisiones racionales y objetivas en la solución de problemas.  
6.Aplica en forma creativa y críticamente los conocimientos adquiridos.  
7.Tiene iniciativa y genera nuevas ideas o conocimientos.  
8.Diseña y gestiona proyectos.
9.Reconoce, entiende, estructura y análiza los mercados, las finanzas, la teoría de costos de corto y largo plazo.
10.Realizar búsquedas efectivas de datos estadísticos e Investigación de mercados.
12.Capacidad de aplicar los conocimientos a la vida.   
13.Capacidad para entender mejor el entorno económico que nos rodea.
14.Capacidad de abstracción para el estudio de los fenómenos reales, desde la propia perspectiva profesional y disciplinaria de la economía.

 
DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

El proyecto propuesto a los estudiantes tiene las siguientes características:
-Los estudiantes realizarán un proyecto de inversión, donde resaltarán todos los conocimientos  adquiridos en macroeconomía y microeconomía.
-Los participantes tendrán la posibilidad de elegir su propio proyecto de inversión.
-El proyecto estará centrado en: el análisis de la oferta y la demanda en sector a trabajar por cada equipo, el estudio de factibilidad económica y finaciera del proyecto.
-Los participantes entregarán por fase cada etapa del proyecto a realizar.
-Para implementar el proyecto de inversión deberán escoger la empresa y el servicio a estudiar.
-Para la realización del proyecto tendrán la ayuda de proyectos creados por otros.
-Todos los proyectos deberán realizarse con información relativa a los aspectos de mercado, técnico,organizacional, financieros y de evaluación.
Para implementar este proyecto, el sistema de trabajo será el siguiente:
-Se agruparán de acuerdo al número de participante que posea la clase.
-Debe existir un jefe de grupo que coordine, lleve por escrito y en orden cada fase del proyecto.
-Se implementarán debates, plenarias para generar opiniones, ideas utilizando argumentos más consistente acerca del proyecto en marcha.
-Todos los integrantes del grupo tendrán la participación en la defensa del proyecto. 

 
DESCRIPCIÓN DE LOS CONTENIDOS (LISTADO DE TEMAS Y SUB-TEMAS)
TALLER 1: Conceptos generales de Macroeconomía y Microeconomía. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos generales sobre: Inflación, desempleo, curva de oferta, producción y costos, bienes y servicios. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 1: Conceptos generales de Macroeconomía y Microeconomía.
  •  Chat room del Taller 1
  •  Mis notas sobre el Taller 1
  •  Quiz sobre el taller 1
  •  Cuestionario del taller 1
  •  TALLER 1: ENTREGA 1
 
TALLER 2: El Campo de la Microeconomía. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos relacionados con demanda individual y demanda de mercado, elasticidad de la demanda, la conducta de los consumidores, entre otros. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 2: El Campo de la Microeconomía.
  •  Chat room del Taller 2
  •  Mis notas sobre el Taller 2
  •  Quiz sobre el taller 2
  •  Cuestionario del taller 2
  •  TALLER 2: ENTREGA 2
 
TALLER 3: El Campo de la Macroeconomía. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos generales de macroeconomía como: ahorro, inversión, demanda, PIB, política fiscal, política monetaria y ciclos económicos. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 3: El Campo de la Macroeconomía.
  •  Chat room del Taller 3
  •  Mis notas sobre el Taller 3
  •  Quiz sobre el taller 3
  •  Cuestionario del taller 3
  •  TALLER 3: ENTREGA 3
 
TALLER 4: Teoría del Consumidor, la Producción y los Costos. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos relacionados al consumidor, la producción y los costos. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 4: Teoría del Consumidor, la Producción y los Costos.
  •  Chat room del Taller 4
  •  Mis notas sobre el Taller 4
  •  Quiz sobre el taller 4
  •  Cuestionario del taller 4
  •  TALLER 4: ENTREGA 4
 
TALLER 5: El Modelo Macroeconómico y los Indicadores Macroeconómicos. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos relacionados a: los modelos e indicadores macroeconómicos. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 5: El Modelo Macroeconómico y los Indicadores Macroeconómicos.
  •  Chat room del Taller 5
  •  Mis notas sobre el Taller 5
  •  Quiz sobre el taller 5
  •  Cuestionario del taller 5
  •  TALLER 5: ENTREGA 5
 
TALLER 6: Otros Conceptos de Microeconomía. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos relacionados a: Elasticidad de la demanda, teoría de la firma, teoría de la distribución y el trabajo. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 6: Otros Conceptos de Microeconomía.
  •  Chat room del Taller 6
  •  Mis notas sobre el Taller 6
  •  Quiz sobre el taller 6
  •  Cuestionario del taller 6
  •  TALLER 6: ENTREGA 6
 
TALLER 7: Los Indicadores y Datos Macroeconómicos. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos sobre: Inflación, desempleo, mercados, extensiones, Producto interno bruto. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 7: Los Indicadores y Datos Macroeconómicos. 
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  •  Mis notas sobre el Taller 7
  •  Quiz sobre el taller 7
  •  Cuestionario del taller 7
  •  TALLER 7: ENTREGA 7
 
TALLER 8: La Ecuación de SLUTSKY y la Medición del Nivel del Precio y la Inflación. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos generales  costes de inflación, precio, oferta de trabajo, teoría del consumidor. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 8: La Ecuación de SLUTSKY y la Medición del Nivel del Precio y la Inflación.
  •  Chat room del Taller 8
  •  Mis notas sobre el Taller 8
  •  Quiz sobre el taller 8
  •  Cuestionario del taller 8
  •  TALLER 8: ENTREGA 8
 
TALLER 9: Estructura de Mercado. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos generales sobre: competencia perfecta, monopolio.  La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 9: Estructura de Mercado.
  •  Chat room del Taller 9
  •  Mis notas sobre el Taller 9
  •  Quiz sobre el taller 9
  •  Cuestionario del taller 9
  •  TALLER 9: ENTREGA 9
 
TALLER 10: Desarrollo Económico. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos relacionados a: Comercio internacional, balanza de pagos, subdesarrollo .La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 10: Desarrollo Económico.
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  •  Mis notas sobre el Taller 10
  •  Quiz sobre el taller 10
  •  Cuestionario del taller 10
  •  TALLER 10: ENTREGA 10
 
TALLER 11: Mercado Monetario, Financiero y Cambiario. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos relacionados con: Manejo de tasas de interés a corto plazo, inversores financieros, autoridad monetaria. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 11: Mercado Monetario, Financiero y Cambiario.
  •  Chat room del Taller 11
  •  Mis notas sobre el Taller 11
  •  Quiz sobre el taller 11
  •  Cuestionario del taller 11
  •  TALLER 11: ENTREGA 11
 
TALLER 12: La Restricción Presupuestaria. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos relacionados con: Impuestos, racionamiento, compra, costes y precios. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 12: La Restricción Presupuestaria.
  •  Chat room del Taller 12
  •  Mis notas sobre el Taller 12
  •  Quiz sobre el taller 12
  •  Cuestionario del taller 12
  •  TALLER 12: ENTREGA 12
 
TALLER 13: La Estabilidad de la Economía. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos relacionados con estabilidad económica, inflación, oferta y demanda agregada. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 13: La Estabilidad de la Economía.
  •  Chat room del Taller 13
  •  Mis notas sobre el Taller 13
  •  Quiz sobre el taller 13
  •  Cuestionario del taller 13
  •  TALLER 13: ENTREGA 13
 
TALLER 14: Diversos Temas de Macroeconomía y Microeconomía. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos generales sobre: Inflación, desempleo, curva de oferta, producción y costos, bienes y servicios. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 14: Diversos Temas de Macroeconomía y Microeconomía.
  •  Chat room del Taller 14
  •  Mis notas sobre el Taller 14
  •  Quiz sobre el taller 14
  •  Cuestionario del taller 14
  •  TALLER 14: ENTREGA 14
 
TALLER 15: Evaluar la Economía. 

La siguiente práctica agrupa los conceptos generales de: consumo privado, deflactor del PIB, Endeudamiento público, entre otros. La práctica es guiada, sigue las instrucciones dadas y responde a los requerimientos en el espacio que encontrarás después del enunciado de cada una de las actividades que aquí se incluyen. Este taller busca familiarizar a los estudiantes con los problemas, objetivos y opciones de políticas macroeconómicas, hacer una breve introducción a los conceptos de incertidumbre en microeconomía y estudiar el problema económico desde la perspectiva de los pequeños agentes económicos.

  •  Foro-Moodle LADM-ECOT1515, Taller 15: Evaluar la Economía.
  •  Chat room del Taller 15
  •  Mis notas sobre el Taller 15
  •  Quiz sobre el taller 15
  •  Cuestionario del taller 15
  •  TALLER 15: ENTREGA 15
 
ESTRATEGIAS METODOLOGICAS:

La metodologia adaptada a esta asignatura para el aprendizaje y evaluación de sus contenidos, se encuentra adaptada al modelo de formación a distancia. Los conocimientos del taller  se adquiren a través del estudio razonado de todas las unidades didácticas, así como del material didáctico complementario que se ponga a disposición de los estudiantes. Además, es preciso que los estudiantes realicen actividades de evaluación para fomentar lo aprendido en la parte teórica de la asignatura.
Parte teórica, la cual los estudiante deberán definir conceptos básicos del tema a estudiar. Igual cada tema abordado será evaluado con un quiz el cual los estudiantes contestarán preguntas de selección múltiple.
También habrá sesiones dedicadas a la resolución de ejercicios en las que los estudiantes tendrán la oportunidad de aplicar los conceptos vistos en clase y aclarar dudas de los temas. Los alumnos deben realizar los ejercicios sugeridos en el taller con el proposito de lograr una verdadera apropiación del conocimiento y desarrollar las competencias propuestas.  Igualmente, los estudiantes prácticaran la habilidad para identificar problemas, proporcionar soluciones con criterios de factibilidad a través de un pequeño proyecto que ira desarrollando a lo largo del taller en cada sección de la parte práctica del mismo. 

 
RECURSOS DIDACTICOS:
• Aula virtual.
• Recursos bibliográficos y de web-grafía.
• Foros.
• Debates.
• Charlas.
• Exposiciones.
• Recursos TIC.
• Simpocios y ponencias.
• Video-Conferencias.
• Trabajos de investigación.
• Examenes teóricos-prácticos. 
 
CRITERIO(S) DE EVALUACIÓN:
La evaluación de la asignatura estará asociada a entregables en cada taller en la parte de preParte Práctica y Parte Práctica, con posibles entregas intermedias vinculadas a ellos que se considerarán en su evaluación,así como a una defensa individualizada del proyecto. Cada entregable es el resultado del trabajo en equipo de un grupo de alumnos, de forma que el objetivo de la defensa individualizada es determinar el grado de participación de cada uno de los miembros de un equipo de trabajo en los entregables de su grupo.
Consideraciones generales:
El sistema de evaluación de la asignatura es Virtual y estará compuesta por tres parte: Una evaluación continua, resolución de ejercicios y desarrollo de un proyecto.
1.  La parte de evaluación continua constituirá un 15% de la nota final de la asigantura. Esta parte de la calificación estará basada en preguntas y respuestas simples a través de preguntas múltiples, verdadero y falso.
2.  Evaluación de la parte práctica constituirá el 15% de la nota final de la asignatura, esta parte de la calificación estará basada en la resolución y entrega de distintos ejercicios o cuestiones de discusión que se irán proponiendo a lo largo del taller.
3.  Desarrollo de proyecto representará el 50%  de la nota final. La defensa final englobará todo el contenido desarrollado durante el taller.   
4.  La participación de todos los integrantes del grupo es importante a la hora de hacer entrega de cada actividad desarrollada, esta parte tendrá el 10% de la nota.  
5.  El 10% restante de la nota final corresponderá a la responsabilidad y el orden con que los estudiantes entregen cada una de las actividades prevista.
   La carga académica y las exigencias de trabajo no son negociable. Por lo tanto, no se aplazarán las fechas de entrega de ninguno de los trabajos ni se modificarán las fechas ni los contenidos cubiertos en cada evaluación independientemente de la dinámica de las sesiones de clases, el estudiante es completamente responsable de preparar y responder por los contenidos y ejercicios en este programa. 
 
BIBLIOGRAFÍA BÁSICA:
•Blanchard, O y Pérez Enrri, D. (2009) Macroeconomía.
•Blanchard, Olivier (2012): Macroeconomía, Prentice Hall. Quinta edición en español, Madrid.
•Case, Karl E. Principios de macroeconomía. -- 4 ed.- México D.F., México: Prentice Hall Hispanoamericana,  
  1997.
•Charles Kindleberger: Manias, Panics, and Crashes: A History of Financial Crises (Macmillan, 1978).
•Carlos Yupanqui Marin. Formulación de Proyectos, edición año 2007.
•Gracia, E. Y Perez, R. Cuestiones tipo test de microeconomía intermedia, Prestice-Hall,2004.
•Congregado, E Golpe, A. Y Leal, T. Microeconomía. Cuestiones y problemas resueltos, Prestice-Hall, 2002.
•Estrin, Saul y Laidler David, introducción a la microeconomía, 4ta edición, Prestice-Hall, 1995.
•Frank, R (2005). Microeconomía y conducta. Mc Graw Hill, Quinta Ed.
•Hisrhleifer, Jack: Microeconomía Aplicaciones, Editorial Pretence Hall
•Hirshleifer, Jack. Microeconomía. Teoría del precio y sus aplicaciones.-- 6 ed- , 2000.  
•J. M. Henderson: Teoría microeconómica. Editorial Ariel Economía, 3ª edición ampliada.
•Joseph E. Stiglitz y Carl E.Walsh:Microeconomía, Editorial Ariel Economía.
•Juan Carlos Zapatero: Lecciones de Microeconomía, consume, producción y costes. Editorial Nerea.
•Larraín, Felipe y Jeffrey D. Sachs (2002): Macroeconomía de la Economía Global, Prentice Hall.
  Segunda edición en español.
•Mankiw, N. Gregory (2012): Macroeconomics, Worth Publishers. Octava Edición, New York.
•María Elena Comejo. Tu propio negocio, edición 2009. Editorial El Comercio S.A.
•Markiw, G (1997). Macroeconomía.
•Nicholson. Microeconomia Intermedia. Octava edición. McGraw Hill, Colombia, 2001.   
•Nicholson, W. (2006) Teorías Microeconómicas.  
•O´Kean, José María. Economía para negocios: Análisis del Entorno Económico de los Negocios.
  Segunda Edición. McGraw Hill. España, 2000.
•Parkin, Michael. Economía. - 6 ed.- México: Pearson Educación, 2004.  
•Pintado J.J y Campanario M.L. (2011) Introducción a la Economía (Macroeconomía y Microeconomía)
  Editorial: UDIMA.  
•Parkin, Michael. Macroeconomía. Versión para Latinoamérica. - 5 ed.- México: Pearson Educación, 2001.
•P.J Guema. Proyectos de Inversión, edición año 2010.
•Pindyck, R. S. y D. L. Rumbimfeld (2009): “Microeconomía”, 7ª Edición, Prentice Hall.
•Robert S. Pyndick y Daniel L. Rubinfield: Microeconomía. Editorial Prentice Hall, 3ª edición.
•Salvatore, Dominick: Microeconomía, Editorial MC Graw Hill.  
•Semprere, Ambrosio: Microeconomía Elemental, Editorial MC Graw Hill.
•Sachs-Larrain. Macroeconomía en la economía global, Prentice Hall, México. 1994.
•Vasquez, Evaluación y Proyecto de Inversión. Edición 2008.
 
Modificado por última vez en Viernes, 06 Noviembre 2015 13:26
Lunes, 01 Junio 2015 16:23

LADM-MAT1312

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VIRTUNIVERSIDAD GLOBAL
FACULTAD DE: Ciencias Económicas y Sociales
CUATRIMESTRE: Sexto
   
CÓDIGO DENOMINACIÓN DE LA ASIGNATURA: Probabilidad y Estadística II  "CURSO" O"MÓDULO"
HORAS TEÓRICAS HORAS PRÁCTICAS TOTAL HORAS
 CUATRIMESTRE
TOTAL HORAS SEMANALES UNIDADES DE
 CRÉDITO
(HT) (HP) HT HP HT HP (UC)
LADM-MAT1312  54 -
 54  - 3,38
-
3
        
BREVE DESCRIPCIÓN DEL CURSO:

La asignatura Probabilidad y Estadística II, es la segunda de dos (2) materias que van dedicadas al estudio de la estadística y probabilidades. Dicho curso brinda la oportunidad de aplicar los conceptos básicos de la probabilidad y la estadística en distintas áreas y tópicos de la computación y justifican su inclusión en la formación común de los futuros profesionales. Proporciona herramientas metodológicas generales para analizar la variabilidad, determina relaciones entre variables, diseña en forma óptima estudios y experimentos y mejora las predicciones y toma de decisiones en situaciones de incertidumbre. La asignatura estimula el desarrollo del razonamiento estadístico y tiene en una sociedad caracterizada por la disponibilidad de información y la necesidad de toma de decisiones, una importancia no menor en su estudio dentro de las ciencias matemáticas.
La asignatura Probabilidad y Estadística II se encuentra ubicada en el quinto cuatrimestre del pensum de estudio de la mencionada carrera, consta de tres (3) unidades de crédito, es de carácter teórico-práctico y se estructura de tal forma que los estudiantes adquieran un conjunto de conocimientos básicos de la teoría de la estadística, proporcionándole técnicas de análisis desde el punto de vista de la estadística descriptiva y la inferencia estadística. Además, proporciona una profunda comprensión de los conceptos probabilísticas y brinda las técnicas de muestreo utilizadas tanto en la estimación de parámetros como en las pruebas de hipótesis.  
En este sentido, el desarrollo de nuevos productos y procedimientos tecnológicos, requiere de una fase de experimentación, que se conduce siguiendo los principios y métodos de la experimentación estadística. La normatividad establece que todos los nuevos desarrollos deben pasar una serie de pruebas de efectividad que se realizan sobre la base de ensayos y pruebas estadísticas. Por ello, con este curso se pretende aportar al perfil del Licenciado en Computación las competencias necesarias para  Interpretar datos que permitan mejorar los procesos de desarrollo de software,  investigación y diseño y análisis de sistemas. Además obtendrá la habilidad para plantear y solucionar problemas por medio de  métodos estadísticos.
Esta asignatura contribuye a desarrollar un pensamiento lógico y algorítmico al modelar fenómenos aleatorios resolviendo problemas en los que interviene la incertidumbre y al mismo tiempo hacer inferencias sobre estos, para la toma de decisiones.
Hay una diversidad de problemas en la computación que son modelados y resueltos a través de modelos probabilísticos ya establecidos, por lo que resulta importante que el profesional domine el cálculo de probabilidades.

El objetivo de esta asignatura es que sea una materia básica para el alumno, pues proporciona elementos para la toma de decisiones en donde se involucren eventos de incertidumbre, proporciona los elementos básicos para hacer una descripción de un fenómeno de interés por medio de la estimación de los parámetros poblacionales necesarios para su análisis a partir de una muestra de estudio seleccionada, proporciona los elementos para entender los principios probabilísticos aleatorios que rigen las relaciones tanto a priori como a posteriori del fenómeno bajo estudio y permite conocer el comportamiento que asumen los fenómenos más comunes que pueden ser estudiados desde la probabilidad y estadística.
Así mismo, la asignatura consiste en conocer la aplicación de de la estadística, saber recopilar datos y como representarlos, determinar eventos y sus relaciones probabilísticas, determinar las formas y características para el muestreo, la relación entre las variables y el cálculo, aplicación y determinación de números índice.
Finalmente, la asignatura busca principalmente proveer al futuro egresado de una estructura conceptual y práctica sobre la probabilidad y estadística, que lo capacite en su desempeño profesional dentro del campo laboral.

 
OBJETIVO(S) GENERAL(ES):
• Capacidad de conocer y aplicar los conceptos fundamentales de la probabilidad y estadística en diversos dominios de la computación que lo requieran.
• Capacitar al alumno para extraer, resumir y comunicar información a partir de conjuntos de datos experimentales, así como plantear preguntas acerca de una variable, diseñar el experimento adecuado para investigar estas preguntas, y proporcionarle las herramientas estadísticas para llegar a conclusiones significativas.
• Lograr que el alumno alcance un adecuado conocimiento de los métodos de probabilidad y estadística para llevar a cabo investigaciones científicas y sepa interpretar cuál es la oportunidad en que deben ser aplicados durante el desarrollo de su trabajo profesional.
• Simular, según sea el caso,  por medio de algunas de las herramientas de software estadísticos (MiniTab o Excel, SPSS, STATA, entre otros)  modelos de probabilidad y estadística. 
 
OBJETIVOS ESPECIFICOS:

• Conocer la importancia de la estadística inferencial.
• Clasificar, analizar, interpretar y presentar inteligentemente los datos.
• Comprenda la relación entre población y muestra y  utilice apropiadamente los datos de la muestra para estimar los parámetros de la población.
• Entender los conceptos de muestra aleatoria simple estadístico, estimador, estimación y parámetro.
• Diseñar el procedimiento para la obtención de una muestra de una población determinada y realice el correspondiente análisis descriptivo. 

• Introducir las muestras desde el punto de vista matemático como sucesiones de variables aleatorias.
• Definir los principales estadísticos muéstrales que permitirán la obtención de los contrastes de hipótesis y de los intervalos de confianza.
• Calcular los intervalos de confianza más sencillos que se desprenden de muestras de poblaciones normales de una manera metodológica que permita obtener cualquier intervalo de confianza.
• Comprender las fases para realizar un contraste de hipótesis relacionarlo con intervalos de confianza.
• Determinar e interpretar la correlación y regresión lineal y analizar su significancia estadística.
• Mostrar algunos de los índices más utilizados en  estadística haciendo especial hincapié en los índices de precios.
• Presentar los principales contrastes de hipótesis sobre parámetros de poblaciones normales y explicar la metodología de obtención de contrastes de hipótesis.
• Interpretar tablas, gráficas, mapas, diagramas y textos con símbolos matemáticos y científicos.
• Desarrollar enfoques computacionales para análisis estadísticos y para el análisis  de fenómenos aleatorios (simulación).

 
DESCRIPCIÓN DE LOS CONTENIDOS (LISTADO DE TEMAS Y SUB-TEMAS)
TEMA 1: Introducción a la Inferencia estadística. 
1.1  Introducción.
1.2  Definición.
        1.2.1  Inferir.
        1.2.2  Estadística inferencial.
1.3  Principales objetivos.
        1.3.1  Planteamiento del problema.
        1.3.2  Elaboración de un modelo.
        1.3.3  Extracción de la muestra.
        1.3.4  Tratamiento de los datos.
        1.3.5  Estimación de los parámetros.
        1.3.6  Contraste de hipótesis.
        1.3.7  Conclusiones.
1.4  Conceptos básicos.       
        1.4.1  Población.
        1.4.2  Muestra.
        1.4.3  Muestreo aleatorio simple.
        1.4.4  Espacio muestral.
        1.4.5  Parámetro.
        1.4.6  Estadístico.     
        1.4.7  Estimadores.
1.5  Ejemplos. 
 
TEMA 2: Muestreo y Estimación. Estimación puntual y por intervalos. 
2.1  Introducción.
2.2  Conceptos básicos:
        2.2.1  Población.
        2.2.2  Muestra.
2.3  Tipos de muestreo.
        2.3.1  Muestreo no probabilístico.      
                   2.3.1.1  Muestreo por cuotas.    
                   2.3.1.2  Muestreo intencional o de conveniencia.    
                   2.3.1.3  Bola de nieve.    
                   2.3.1.4  Muestreo Discrecional.
        2.3.2  Muestreo probabilístico:
                   2.3.2.1  Muestreo aleatorio simple.
                   2.3.2.2  Muestreo sistemático.
                   2.3.2.3  Muestreo estratificado.
                   2.3.2.4  Muestreo por conglomerados.         
        2.3.3  Ventajas e inconvenientes de los distintos tipos de muestreo probabilístico.   
2.4  Técnicas para seleccionar muestras.
2.5  Estimación.
        2.5.1  Concepto de estimación.
2.6  Propiedades de los estimadores.
2.7  Tipos de estimación.  
        2.7.1  Estimación puntual.
                   2.7.1.1  Algunos estimadores puntuales insesgados comunes.
                   2.7.1.2  Evaluación de la bondad de un estimador puntual.
                   2.7.1.3  Propiedades:
                                  2.7.1.3.1  Suficiencia.
                                  2.7.1.3.2  Completitud.
                                  2.7.1.3.3  Insesgadez.
                                  2.7.1.3.4  Eficiencia.
                   2.7.1.4  Métodos de estimación puntual.
                                  2.7.1.4.1  Método de los momentos.   
                                  2.7.1.4.2  Método de la máxima verosimilitud.  
                   2.7.1.5  Precisión de la estimación: el error estándar.
        2.7.2  Estimación por intervalos.
                   2.7.2.1  Concepto de intervalo de confianza y su construcción.
                   2.7.2.2  Variabilidad del Parámetro.
                   2.7.2.3  Intervalo de confianza para la media. Tamaño de la muestra.
                   2.7.2.4  Intervalo de confianza para la proporción. Tamaño de la muestra.
                   2.7.2.5  Error de la estimación.
                   2.7.2.6  Límite de Confianza.
                   2.7.2.7  Intervalo de confianza para la varianza.
                   2.7.2.8  Valor α.
                   2.7.2.9  Valor crítico.                 
                   2.7.2.10  Tamaño de la muestra e intervalos de confianza en poblaciones finitas.
                                   2.7.2.10.1  Muestreo aleatorio simple.
                                   2.7.2.10.2  Muestreo estratificado.
                   2.7.2.11  Intervalos de confianza con muestras grandes.         
                   2.7.2.12  Selección del tamaño de la muestra.
                   2.7.2.13  Intervalos de confianza con muestras pequeñas para µ y µ1-µ2.
                   2.7.2.14  Intervalo de confianza sobre la media, conocida la varianza.
                   2.7.2.15  Intervalo de confianza sobre la diferencia en dos medias, conocida la
                                  varianza.
                   2.7.2.16  Intervalo de confianza sobre la media de una distribución normal con
                                  varianza desconocida.
                   2.7.2.17  Intervalo de confianza sobre la diferencia en medias de dos distribuciones 
                                  normales, desconocidas las varianzas.
                   2.7.2.18  Intervalo de confianza sobre- pz para observaciones en pares.
                   2.7.2.19  Intervalo de confianza sobre la varianza de una distribución normal.
                   2.7.2.20  Intervalo de confianza sobre la razón de varianzas de dos distribuciones
                                  normales.
                   2.7.2.21  Intervalo de confianza sobre la  diferencia en dos proporciones.
                   2.7.2.22  Intervalos de confianza aproximados en la estimación de máxima Similitud.
                   2.7.2.23  Intervalos de confianza  simultáneos.
2.8  Evaluación de la muestra.
2.9  Problemas resueltos.
2.10  Problemas propuestos.                   
 
TEMA 3: Distribuciones de muestreo fundamentales y descripciones de datos. 

3.1  Introducción.
3.2  Teoría de muestras.
3.3  Muestreo aleatorio.
3.3  Estadísticos muestrales.
3.4  Censo.
        3.4.1  Muestra.
        3.4.2  Tipos de muestras.
        3.4.3  Estadístico.
        3.4.4  Parámetro.
        3.4.5  Muestreo.
        3.4.6  Métodos para seleccionar una muestra aleatoria..
        3.4.7  Error de muestreo.
3.5  Distribuciones muestrales.         
        3.5.1  Definición.       
        3.5.2  Cálculo de la distribución muestral de los estadísticos más usados.      
                   3.5.2.1  Empíricamente.     
                   3.5.2.2  Distribución muestral de la media.     
                   3.5.2.3  Distribución muestral de la proporción.                        
        3.5.3  Distribuciones muestrales de poblaciones con distribución conocida.     
                   3.5.3.1  Distribución muestral de la media.     
                                  3.5.3.1.1  Distribución muestral de la media para una población normal con
                                                 varianza conocida.     
                                  3.5.3.1.2  Distribución muestral de la media para una población normal con
                                                    varianza desconocida.     
                                                    3.5.3.1.2.1  El tamaño de la muestra es grande.     
                                                    3.5.3.1.2.2  El tamaño de la muestra es pequeño.    
                   3.5.3.2  Distribución muestral de la proporción.     
                                  3.5.3.2.1  Muestreo con reemplazo.
                                  3.5.3.2.1  Muestreo sin reemplazo.    
                   3.5.3.3  Distribución muestral de la varianza.    
                   3.5.3.4  Distribución muestral de la diferencia entre 2 medias.     
                                  3.5.3.4.1  Varianzas Poblacionales conocidas.    
                                  3.5.3.4.2  Varianzas Poblacionales desconocidas.     
                                                    3.5.3.4.2.1  Tamaño de las muestras son mayores que 30.
                                                    3.5.3.4.2.2  Tamaño de al menos una de las muestras es menor
                                                                      que 30.    
                   3.5.3.5  Distribución muestral del cociente de varianzas.     
                                  3.5.3.5.1  µ1 y µ2 son conocidas.    
                                  3.5.3.5.2  µ1 y µ2 son desconocidas.       
                   3.5.3.6  Distribución muestral de la Diferencia de Proporciones.         
                   3.5.3.7  Distribuciones asintóticas.  
                                  3.5.3.7.1  Distribución muestral de la media.
                                  3.5.3.7.2  Distribución muestral de la varianza.
                                  3.5.3.7.3  Distribución muestral de la proporción.
                                  3.5.3.7.4  Distribución muestral de la diferencia de medias.
                                  3.5.3.7.5  Distribución muestral del cociente de varianzas.
                                  3.5.3.7.6  Distribuci∂on muestral de la Diferencia de Proporciones.
3.6  Error estándar en las distribuciones de muestreo.        
3.7  Distribución muestral de S2.
3.8  Distribución t.
3.9  Distribución F.
3.10  Gráficas de cuantiles y de probabilidad.
3.11  Ejercicios resueltos.
3.12  Ejercicios propuestos. 

 
TEMA 4: Inferencia basada en dos muestras y pruebas de hipótesis. 

4.1  Introducción a la inferencia basada en dos muestras.
4.2  Inferencia para dos medias:
        4.2.1  Intervalos de confianza y contrastes para la diferencia de medias.
        4.2.2  Pruebas z para una diferencia entre dos medias de población.
4.3  Inferencia para dos proporciones:
        4.3.1  Intervalos de confianza y contrastes para la diferencia de proporciones.
4.4  Inferencia para dos varianzas:
        4.4.1  Contrastes de igualdad de varianzas para poblaciones normales.
4.5  Prueba t con dos muestras e intervalo de confianza.
4.6  Ejercicios resueltos de Inferencia basada en dos muestras.
4.7 Ejercicios propuestos de Inferencia basada en dos muestras.
4.8  Introducción a las pruebas de hipótesis.
4.9  Hipótesis estadísticas:
        4.9.1  Conceptos generales.
                   4.9.1.1  Hipótesis.
                   4.9.1.2  Prueba de hipótesis.
                   4.9.1.3  Errores tipo I.
                   4.9.1.4  Errores tipo II.
                   4.9.1.5  Hipótesis nula.
                   4.9.1.6  Hipótesis alternativa.
4.10  Introducción al contraste de hipótesis.
          4.10.1  Contraste de hipótesis como ayuda a la decisión en la empresa.
          4.10.2  Región crítica óptima.
                       4.10.2.1  Lema de Neyman-Pearson.
          4.10.3  Contrastes paramétricos y no paramétricos.
4.11  Prueba de una hipótesis estadística.
          4.11.1  Procedimiento sistemático. Pasos:
                       4.11.1.1  Plantear la hipótesis nula H0 y la hipótesis alternativa H1.  
                       4.11.1.2  Seleccionar el nivel de significancia.
                       4.11.1.3  Se identifica y se realiza el cálculo del valor estadístico de prueba.
                       4.11.1.4  Se forma la regla de decisión.
                       4.11.1.5  Se toma una muestra y se decide:
                                       4.11.1.5.1  No se rechaza H0.
                                       4.11.1.5.2  O se rechaza H0 y se acepta H1.
4.12  Uso de valores P para la toma de decisiones en la prueba de hipótesis.
4.13  Una sola muestra: pruebas respecto a una sola media.
4.14  Dos muestras: pruebas sobre dos medias.
4.15  Elección del tamaño de la muestra para la prueba de medias.
4.16  Métodos gráficos para comparar medias.
4.17  Una muestra:  
          4.17.1  Prueba sobre una sola proporción.
4.18  Dos muestras:
          4.18.1  Pruebas sobre dos proporciones.
4.19  Pruebas de una y dos muestras referentes a varianzas.
4.20  Prueba de la bondad de ajuste.
4.21  Prueba de independencia de variables (datos categóricos).
4.22  Prueba de homogeneidad.
4.23  Estudio de caso de dos muestras.
4.24  Prueba de hipótesis referida al análisis de varianzas (ANOVA).
4.25  Pruebas de tablas de contigencia.
4.26  Ejercicios resueltos de Prueba de hipótesis.
4.27  Ejercicios propuestos de Prueba de hipótesis. 

 
TEMA 5: Tests de hipótesis. 

5.1  Introducción.
5.2  Nivel de significación de un test.
5.3  Test de hipótesis I.
        5.3.1  Test de hipótesis para una población estadística.
                   5.3.1.1  Test para la media de una población normal, con varianza conocida (Z-test).
                   5.3.1.2  Test para la media de una población normal, con varianza desconocida
                                (T-test).  
                   5.3.1.3  Test para la varianza de una poblaci{on normal.
                   5.3.1.4  Test asintótico para la proporción.
                   5.3.1.5  Test asintótico para una media (población cualquiera).
        5.3.2  Test de hipótesis para dos poblaciones estadísticas.
                   5.3.2.1  Test de comparación de las medias de dos poblaciones normales, muestras
                                independientes.
                   5.3.2.2  Test de comparación de las medias de dos poblaciones normales, datos
                                emparejados.
                   5.3.2.3  Test de comparación de las varianzas de dos poblaciones normales,
                                 muestras independientes.
                   5.3.2.4  Test asintótico de comparación de dosproporciones, muestras
                                independientes.
5.4  Test de hipótesis II.
        5.4.1  El test Q de Dixon.
        5.4.2  Test de normalidad.
                   5.4.2.1  Un test gráfico de normalidad.
                   5.4.2.2  El test de Shapiro-Wilk.
                   5.4.2.3  El test de Kolmogorov-Smirnov.
        5.4.3  El test de la X2 (de Pearson).
                   5.4.3.1  El test de bondad de ajuste de la X2.
                   5.4.3.2  El test de independencia de la X2.   
                   5.4.3.3  El test de la X2 de homogeneidad.
5.5  Ejercicios resueltos.
5.6  Ejercicios propuestos. 

 
TEMA 6: Regresión lineal simple y correlación. 

6.1  Introducción a la regresión lineal.
6.2  Definiciones básicas para la Regresión.
6.3  Procedimiento para levar a cabo un análisis de Regresión:
        6.3.1  La línea Recta.
        6.3.2  La parábola.
        6.3.3  La exponencial.
6.4  El modelo de regresión lineal simple (RLS).
6.5  Modelo de mínimos cuadrados y el modelo ajustado.
6.6  Propiedades de los estimadores de mínimos cuadrados.
6.7  La derivación de las fórmulas de cuadrados mínimos
6.8  Inferencias sobre los coeficientes de regresión.
6.9  Predicción.
        6.9.1  Predicción de nuevas observaciones.
        6.9.2  Incertidumbre en las predicciones.
                   6.9.2.1  Intervalo de confianza para la predicción.
                   6.9.2.2  Intervalo de predicción o de pronóstico.
6.10  La línea recta.
          6.10.1  Análisis de la recta de regresión.
          6.10.2  La recta de regresión y el coeficiente de correlación.
                       6.10.2.1  La recta de regresión de Y sobre X.
                       6.10.2.2  El coeficiente de correlación enytre X e Y.
                       6.10.2.3  La predicción de Y a partir de X.
          6.10.3  Intervalos de confianza para los coeficientes de la recta de regresión.
          6.10.4  Test de hipótesis sobre los coeficientes de la recta.
6.11  Selección de un modelo de regresión.
6.12  Medida de adecuación del modelo de regresión.
          6.12.1  Análisis residual.
          6.12.2  Prueba de la falta de ajuste.
          6.12.3  Coeficiente de determinación.
6.13  El método del análisis de varianza.
          6.13.1  Varianza explicada y no explicada.
6.14  Prueba para la linealidad de la regresión:
          6.14.1  Datos con observaciones repetidas.
6.15  Prueba de hipótesis en la regresión lineal simple.
6.16  Gráficas de datos y transformaciones.  
          6.16.1  Transformaciones a una línea recta.
6.17  Pruebas de hipótesis relativas a pendientes.
6.18  Estudio de caso de regresión lineal simple.  
6.19  Correlación.  
          6.19.1  Determinación y análisis de los coeficientes de correlación y de determinación.   
          6.19.2  Test de hipótesis sobre el coeficiente de correlación.
          6.19.3  Aplicaciones.
6.20  Otros aspectos de la regresión.  
          6.20.1  Calibración de instrumentos de mediada.  
          6.20.2  Diagnosis del modelo.  
          6.20.3  Valores influyentes y "outliers"  
          6.20.1  Aplicación del ANOVA a la regresión lineal simple.
6.21  Ejercicios resueltos.  
6.22  Ejercicios propuestos.  

 
TEMA 7: Regresión lineal múltiple y ciertos modelos de regresión no lineal. 

7.1  Introducción.
7.2  Estimación de los coeficientes.
        7.2.1  Ejercicios resueltos.
7.3  Modelos de regresión múltiple.
7.4  Modelo de regresión lineal en el que se utilizan matrices.
        7.4.1  Ejercicios resueltos.  
7.5  Estimación de parámetros.
        7.5.1  Propiedades de los estimadores de mínimos cuadrados.
7.6  Intervalos de confianza en regresión lineal múltiple.
7.7  Inferencias en la regresión lineal múltiple.
        7.7.1  Ejercicios resueltos.  
7.8  Predicción de nuevas observaciones.
7.9  Prueba de hipótesis en la regresión lineal múltiple.
        7.9.1  Selección de un modelo ajustado mediante la prueba de hipótesis.
        7.9.2  Prueba de significación de regresión.
        7.9.3  Pruebas de coeficientes individuales de regresión.
7.10  Caso especial de ortogonalidad (opcional).
          7.10.1  Ejercicios resueltos.
7.11  Variables categóricas o indicadoras.
          7.11.1  Ejercicios resueltos.
7.12  Métodos secuenciales para la selección del modelo.
7.13  Medidas de adecuación del modelo.
          7.13.1  Coeficiente de determinación múltiple.
          7.13.2  Análisis residual.
          7.13.3  Prueba de falta de ajuste a partir de vecinos cercanos.
7.14  Estudio de los residuales y violación de las suposiciones (verificación del modelo).
7.15  Validación cruzada, Cp, y otros criterios para la selección del modelo.
          7.15.1  Ejercicios resueltos.
7.16  Regresión Polinomial.
7.17  Modelos especiales no lineales para condiciones no ideales.
          7.17.1  Ejercicios resueltos.
7.18  Matriz de correlación.
7.19  Problemas en la regresión múltiple.
          7.19.1  Multicolinearidad.
          7.19.2  Observaciones influyentes en la regresión.
          7.19.3  Autocorrelación.
7.20  Selección de variables en la regresión múltiple.
          7.20.1  Problema de la construcción del modelo.
          7.20.2  Procedimientos por computadora para la selección de variables.
7.21  Salida por computadora de la muestra.
7.22  Problemas resueltos.
7.23  Problemas propuestos. 

 
TEMA 8: Estadísticos suficientes y Experimentos con un solo factor. 

8.1  Introducción a los estadísticos suficientes.
8.2  Concepto de estadístico suficiente.
8.3  Noción de suficiencia.
8.4  Caracterización de la suficiencia.
8.5  Familias de distribuciones.
8.6  La familia exponencial.
8.7  Estadísticos suficientes y la familia exponencial.
8.8  Problemas resueltos de estadísticos suficientes.
8.9  Problemas propuestos de estadísticos suficientes.
8.10  Introducción a experimentos con un solo factor.
8.11  Técnica del análisis de varianza.
8.12  La estrategia del diseño de experimentos.
8.13  Análisis de varianza de un factor:          
          8.13.1  Diseño completamente aleatorizado (ANOVA de un factor).
8.14  Pruebas de la igualdad de varias varianzas.     
          8.14.1  Ejercicios resueltos.            
8.15  Comparaciones de un grado de libertad.
8.16  Comparaciones múltiples.
          8.16.1  Ejercicios resueltos.
8.17  Comparación de un conjunto de tratamientos en bloques.       
8.18  Diseños de bloques completos aleatorizados.
8.19  Métodos gráficos y verificación del modelo.
8.20  Transformaciones de datos en el análisis de varianza.       
          8.20.1  Ejercicios resueltos.
8.21  Modelos de efectos aleatorios.  
8.22  Estudio de casos de Experimentos con un solo factor.  
          8.22.1  Ejercicios resueltos.
8.23  Problemas propuestos de Experimentos con un solo factor.  

 
TEMA 9: Experimentos factoriales (dos o más factores) y fracciones. 

9.1  Introducción a experimentos factoriales (dos o más factores).
9.2  Interacción en el experimento de dos factores.
9.3  Análisis de varianza de dos factores.
        9.3.1  Ejercicios resueltos.
9.4  Experimentos de tres factores.
        9.4.1  Ejercicios resueltos.
9.5  Experimentos factoriales para efectos aleatorios y modelos mixtos.
        9.5.1  Matriz de correlación.
9.6  Problemas resueltos de experimentos factoriales (dos o más factores).
9.7  Problemas propuestos experimentos factoriales (dos o más factores).
9.8  Introducción a Experimento factorial 2k.
9.9  El factorial 2k:
        9.9.1  Cálculo de efectos y análisis de varianza.
9.10  Experimento factorial 2k sin réplicas.
          9.10.1  Ejercicios resueltos.
9.11  Experimentos factoriales en un ajuste de regresión.
9.12  El diseño ortogonal.
          9.12.1  Ejercicios resueltos.
9.13  Experimentos factoriales fraccionarios.
9.14  Análisis de experimentos factoriales fraccionados.
          9.14.1  Ejercicios resueltos.
9.15  Diseños de fracciones superiores y de filtrado.
9.16  Construcción de diseños de resolución III y IV,  con 8, 16 y 32 puntos de diseño.
9.17  Otros diseños de resolución III de dos niveles.
          9.17.1  Los diseños de Plackett-Burman.
9.18  Introducción a la metodología de superficie de respuesta .
9.19  Diseño robusto de parámetros.
          9.19.1  Ejercicios resueltos.
          9.19.2  Ejercicios propuestos. 

 
TEMA 10: Estadística no paramétrica. 

10.1  Introducción a la estadística no paramétrica.
10.2  Pruebas no paramétricas.
          10.2.1  Definición de pruebas no paramétricas.
          10.2.2  Aplicación de pruebas no paramétricas.
10.3  Prueba de rango con signo.
          10.3.1  Prueba de Signos.
                       10.3.1.1  Descripción de la prueba del signo.
          10.3.2  Prueba de signo para datos por pares.
          10.3.3  Error tipo II para la prueba del signo.
          10.3.4  Comparación de la prueba de signo y la prueba T.
          10.3.5  Ejercicios resueltos.
10.4  Prueba Wilcoxon del rango con signo.
          10.4.1  Descripción de la prueba.
          10.4.2  Aproximación de una muestra grande.
          10.4.3  Observaciones en pares.
          10.4.4  Comparación con la prueba T.
          10.4.1  Ejercicios resueltos.
10.5  Prueba de la suma de rangos de Wilcoxon.
          10.5.1  Descripción de la prueba.
          10.5.2  Aproximación de una muestra grande.
          10.5.3  Comparación con la prueba T.
          10.5.4  Ejercicios resueltos.
10.6  Prueba H de Kruskal-Wallis.
          10.6.1  Ejercicios resueltos.
10.7  Prueba U de mann Whitney.
          10.7.1  Ejercicios resueltos.
10.8  Prueba de rangos de Spearman.  
          10.8.1  Ejercicios resueltos.
10.9  Pruebas Ji Cuadrado.
          10.9.1  Ejercicios resueltos.
10.10  Pruebas de rachas.
            10.10.1  Ejercicios resueltos.
10.11  Prueba de corridas de una sola muestra.
            10.11.1  Ejercicios resueltos.
10.12  Límites de tolerancia.
10.13  Coeficiente de correlación de rango.
            10.13.1  Correlación de rango.
10.14  Prueba de Kolmogorov-Smirnov.
            10.14.1  Ejercicios resueltos.
10.15  Métodos no paramétricos en el análisis de varianza.
            10.15.1  Transformación de rango.
10.16  Problemas propuestos. 

 
TEMA 11: Control estadístico de la calidad e ingeniería de confiabilidad. 

11.1  Introducción al control de calidad.
11.2  La calidad.
          11.2.1  Calidad y especificaciones.
          11.2.2  Calidad y variabilidad.
11.3  Inspección.
          11.3.1  Planes simples de inspección por atributos.
          11.3.2  La curva OC de un plan simple.
          11.3.3  Rectificación de lotes.
11.4  Incremento de calidad y estadística.
11.5  Naturaleza de los límites de control.
11.6  Control estadístico de la calidad.
11.7  Control del proceso estadístico.
          11.7.1  Introducción al diagrama de control.
          11.7.2  Diagramas de control para mediciones.
          11.7.3  Diagramas de control para atributos.
          11.7.4  Otras herramientas del CPE para la solución de problemas.
          11.7.5  Implantación del CPE.
11.8  Gráficos de control.
          11.8.1  Objetivos de la gráfica de control.
          11.8.2  Gráficos de control de Shewhart.
          11.8.3  El gráfico para la proporción de unidades no conformes o p-gráfico.
          11.8.4  La pareja de gráficos para la media y la desviación, Ẋ y S-gráfico.
          11.8.5  Análisis de la capacidad del proceso.
          11.8.6  Gráficas de control para ubicación de proceso.
          11.8.7  Gráficas de control para variación de proceso.
11.9  Gráficas de control para variables.
11.10  Gráficas de control para atributos.
11.11  Gráficas de control de CUSUM.
11.12  Planes de muestreo basados en estadísticas.
11.13  Ingeniería de confiabilidad.
            11.13.1  Definiciones básicas de confiabilidad.
            11.13.2  Modelo exponencial del tiempo de falla.
            11.13.3  Sistemas simples en serie.
            11.13.4  Redundancia activa simple.
            11.13.5  Redundancia en alerta.
            11.13.6  Prueba de duración.
            11.13.7  Estimación de confiabilidad con una distribución de tiempo de falla conocida.
            11.13.8  Estimación con una distribución de tiempo de falla exponencial.
            11.13.9  Pruebas de demostración y de aceptación. 

 
TEMA 12: Control estadístico de procesos. 

12.1  Introducción.
12.2  Definición de Control Estadístico de Procesos (CEP).
12.3  Historia.
12.4  Descripción general.
12.5  Objetivos y características.
12.6  Aplicaciones.
12.7  Tipos de control estdíatico de procesos.
12.8  ¿Por qué varían los procesos?.
12.9  Fundamentos estadísticos.
12.10  Causas comunes o causas asignables especiales.
12.11  ¿Qué condiciones hacen falta para que se pueda aplicar el gráfico de control?.
12.12  Capacidad de proceso.
            12.12.1  Concepto de capacidad de proceso.
            12.12.2  Indices Cp y Cpk.
            12.12.3  Variabilidad a corto y largo plazo.
            12.12.4  Potencialidad del proceso: Indices Pp y Ppk.
            12.12.5  Concepto de grupo homogéneo racional.
12.13  Curvas de operación del gráfico de control.
            12.13.1  Curva de operación del gráfico de medias.
            12.13.2  Curva de operación del gráfico de dispersión.
12.14  Estudio de capacidadd e procesos.
            12.14.1  Concepto de estudio de capacidad de proceso.
            12.14.2  Pasos para realizar un estudio de capacidad de proceso.
                            12.14.2.1  Comprender los fenómenos físicos y tecnológicos importantes para
                                            el proceso.  
                            12.14.2.2  Definición de la estratificación de las medidas a tomar.
                            12.14.2.3  Estabilizar el proceso.
                            12.14.2.4  Identificación del patrón de variabilidad.
                            12.14.2.5  Comprobación de la normalidad de los datos.
                            12.14.2.6  Análisis e interpretación de los datos.
                            12.14.2.7  Construcción de un intervalo de confianza de los índices.
12.15  Problemas resueltos.
12.16  Problemas propuestos. 

 
TEMA 13: Estadística bayesiana y Números índices. 

13.1  Introducción a la Estadística bayesiana.
13.2  Conceptos bayesianos.
13.3  Inferencias bayesianas.
          13.3.1  Conceptos.
13.4  Estimados bayesianos mediante la teoría de decisión.
          13.4.1  Estructura y conceptos  de decisiones.
          13.4.2  estimación del intervalo.
          13.4.3  Aplicaciones a la estimación.
13.5  Aplicaciones a la prueba de hipótesis.
13.6  Distribuciones anterior y posterior.
13.7  Problemas resueltos de Estadística bayesiana.
13.8  Problemas propuestos de Estadística bayesiana.

13.9  Introducción a número índice.
13.10  Definición de número índice.
          13.10.1  Definición.
          13.10.2  Índice:
                       13.10.2.1  Simple.
                       13.10.2.2  Combinado Simple.
                       13.10.2.3  Combinado ponderado o sintéticos ponderados.
                                        13.10.2.3.1  De Laspeyres.
                                        13.10.2.3.2  De Passche.
                                        13.10.2.3.3  Índice de Fisher.                                  
          13.10.3  Propiedades.
13.11  Precios relativos.
13.12  Diferencia entre valor absoluto y relativo.         
13.13  Tipos de números índices:
            13.13.1  De lugar.
            13.13.2  De período.
            13.13.3  Nominales.
            13.13.4  Reales.
            13.13.5  Eslabonados.
13.14  Índices de precios, cantidades y valor.
13.15  Índices de precios agregados.
13.16  Introducción de índices de salarios.
13.17  Costo de vida.
13.18  Bolsa de valores.
13.19  Productividad.
13.20  Crecimiento económico.
13.21  Inflación.
13.22  Inversión.
13.23  Consumo.
13.24  Algunos índices de precios importantes.
13.25  Deflación de una serie mediante índice de precios.
13.26  Índices de cantidades.
13.27  Renovación, enlace y cambio de base.
13.28  Deflacción de series económicas.base.
13.29  Índice de precios al consumo.
13.30  Ejercicios resueltos de números índices.
13.31  Ejercicios propuestos de números índices.
 
TEMA 14: Análisis de series de tiempo. 

14.1  Introducción.
14.2  Definiciones básicas de una serie cronológica.
14.3  Componentes de una serie de tiempo.
14.4  Técnica para llevar a cabo el análisis de una serie de tiempo.
          14.4.1  Técnica de los promedios móviles para suavizar una serie de tiempo.
          14.4.2  Técnica de exponencial para suavizar una serie de tiempo.
14.5  Explicar los modelos aditivo y sumativo para expresar una serie de tiempo.
14.6  Índices estacionales en una serie de tiempo, semestral, cuatrimestral y trimestral.
14.7  Análisis descriptivo de series cronológicas.
          14.7.1  Elementos fundamentales.
          14.7.2  Análisis de las componentes.
          14.7.3  Análisis de la tendencia.
                       14.7.3.1  Método de ajuste gráfico de los puntos medios.
                       14.7.3.2  Método de las medias móviles.
                       14.7.3.3  Método analítico de los mínimos cuadrados.
          14.7.4  Determinación de las variaciones estacionales.
                       14.7.4.1  Desestacionalización.
                       14.7.4.2  Método de la razón a la media móvil.
                       14.7.4.3  Método de la razón a la tendencia.
14.8  Aplicación en el ámbito económico.
14.9  Problemas resueltos.
14.10  Problemas propuestos. 

 
TEMA 15: Cadenas de Markov. 

15.1  Introducción.
15.2  Definición.
          15.2.1  Enunciado formal.
15.3  Notación útil.
          15.3.1  Cadenas homogéneas y no homogéneas.
          15.3.2  Probabilidades de transición y matriz de transición.
          15.3.3  Vector de probabilidad invariante.
          15.3.4  Clases de comunicación.
          15.3.5  Tiempos de entrada.
          15.3.6  Recurrencia.
          15.3.7  Periodicidad.
15.4  Tipos de cadenas de Márkov.
          15.4.1  Cadenas irreducibles.
          15.4.2  Cadenas positivo-recurrentes.
          15.4.3  Cadenas regulares.
          15.4.4  Cadenas absorbentes.
          15.4.5  Cadenas de Markov en tiempo discreto.
                        15.4.5.1  Procesos Estocásticos y de Markov.  
                        15.4.5.2  Cadenas de Markov en tiempo discreto.
                        15.4.5.3  Comportamiento de transición.
                        15.4.5.4  Comportamiento estacionario.
          15.4.6  Cadenas de Markov en tiempo continuo.
                        15.4.6.1  Procesos de Poisson.
                        15.4.6.2  Partición de un proceso de Poisson.
                        15.4.6.3  Mezcla de procesos de Poisson.
                        15.4.6.4  Procesos de Poisson no homogéneos.
                        15.4.6.5  Procesos de Poisson compuestos.
                        15.4.6.6  Cadenas de Markov en Tiempo Contínuo.
                        15.4.6.7  Comportamiento de transición.
                        15.4.6.8  Comportamiento estacionario.
                        15.4.6.10  Procesos de nacimiento y muerte.
15.5  Aplicaciones.
          15.5.1  Física.
          15.5.2  Meteorología.
          15.5.3  Modelos epidemiológicos.
          15.5.4  Internet.
          15.5.5  Simulación.
          15.5.6  Juegos de azar.
          15.5.7  Economía y finanzas.
          15.5.8  Genética.
          15.5.9  Música.
          15.5.10  Operaciones.
15.6  Problemas resueltos.
15.7  Problemas propuestos. 

 
ESTRATEGIAS METODOLOGICAS:

Explicaciones del profesor. Exposición del docente de las diferentes temáticas abordadas. Intercambio de ideas con los estudiantes. Procesamiento de dudas. Presentación de lecturas relacionadas con las temáticas estudiadas. Introducción de ejemplos reales para la resolución de problemas y estudio de casos.
El espacio académico contempla horas de trabajo directo, trabajo colaborativo y trabajo autónomo; las temáticas se desarrollaran por unidades programadas por semana; el trabajo directo se realizará a partir de comunidades de aprendizaje, tutorías y actividades virtuales, que permitan la exposición teórica- práctica del contenido.
La práctica en trabajo colaborativo, será abordada en forma grupal e individual (virtualmente) y se desarrollaran temáticas y/o tratamiento de casos de estudio previamente establecidos por el docente con su apoyo y asesoría respectiva.

Para cada tema, el profesorado hará una exposición teórica de los conceptos fundamentales, haciendo hincapié en aquellos contenidos que se consideren de mayor relevancia. Siempre que sea posible, el profesorado se apoyará en material multimedia o en demostraciones en línea, que faciliten la presentación de los contenidos de forma virtual. Tras la exposición teórica de los conceptos, se introducirán ejemplos o ejercicios prácticos que faciliten al alumnado la adquisición de los conceptos presentados.
Todo el material utilizado por el profesorado durante las clases estará a disposición de los alumnos.
Por cuenta propia, tras cada clase, el alumnado deberá complementar la información aportada por los docentes. La complementación de los materiales utilizados en clase podrá realizarse en base a los materiales y recursos complementarios que el profesorado designe en cada caso. Para facilitar este proceso de auto aprendizaje, el profesorado indicará, tras cada clase, qué actividades, tareas y elementos del material complementario son los que se deben consultar. Además, con el objetivo de complementar la formación con un aprendizaje práctico, el profesorado planteará ejercicios prácticos, que el alumnado tendrá que resolver de forma autónoma. Los ejercicios que mayor dificultad haya presentado a los alumnos serán corregidos en clase mediante la participación activa del alumnado y del profesorado.
Con el objetivo de que el alumnado pueda comprobar la correcta adquisición de los conocimientos, se podrá realizar una o más pruebas de evaluación que incluyan tanto cuestiones de desarrollo de conceptos como ejercicios prácticos. El profesorado corregirá estas pruebas de evaluación con el fin de detectar e informar al alumnado de aquellos temas que deben ser repasados. Además, tras cada uno de los temas que hay dentro de cada bloque, los alumnos podrán realizar una breve prueba de tipo test para verificar que los conceptos más importantes del tema han sido asimilados correctamente. Todo este seguimiento continuo del alumnado será llevado a cabo mediante el aula virtual de la asignatura. 

 
RECURSOS DIDACTICOS:

• Recursos bibliográficos y de web-grafía.
• Foros.
• Debates.
• Charlas.
• Exposiciones.
• Recursos TIC.
• Simposios y ponencias.
• Video-Conferencias.
• Trabajos de investigación.
• Exámenes teóricos-prácticos.
• Casos empresariales.
• Talleres y ejercicios de aplicación práctica (Grupales e individuales, en el aula virtual y extra clase).
• Desarrollo de ejemplos reales.

• Aula virtual.
   La asignatura tendrá un aula en el campus virtual de Virtuniversidad. A través del aula virtual se facilitará material para el seguimiento de la asignatura: guía docente, problemas resueltos y propuestos, enlaces a páginas web, entre otros.; así como la posible realización de diversas actividades no  evaluables para complementar el aprendizaje del  alumno: cuestionarios,  foros,  lecturas, tareas, entre otros. De igual forma, esta plataforma será empleada para la resolución de las dudas y cuestiones que los alumnos quieran plantear.

   De forma general, el aula virtual contendrá, al menos, la información y los elementos siguientes:
• Guía docente de la asignatura (programa, objetivos, metodología, entre otros.)
• Wiki para el desarrollo de un glosario de términos.
• Foro de novedades.
• Foro “cafetería” (para que el alumnado de la asignatura pueda compartir inquietudes relativas a la asignatura)
• Próximos eventos.
• Calendario.

   De forma más específica, el aula virtual se estructurará en bloques y temas, siguiendo el esquema presentado en el programa de la asignatura. Para cada tema de la asignatura, en el aula virtual se incluirán los elementos siguientes:
• Material on-line con la descripción del tema.
• Ejercicios prácticos con distintas modalidades de tareas.
• Foro de debate para plantear y resolver las dudas relacionada con el tema.
• Recursos on-line para apoyo.
• Bibliografía, referencias y enlaces a material complementario.
• Cuestionarios y/o pruebas de evaluación.

 
CRITERIO(S) DE EVALUACIÓN:
A lo largo del cuatrimestre se realizarán una serie de evaluaciones parciales que buscan medir la apropiación y manejo de las diferentes competencias por parte de los estudiantes, determinando su avance específico en el proceso de aprendizaje y el esfuerzo formativo en su trabajo independiente y en el trabajo desarrollado en el aula virtual.
El sistema de evaluación aplicado en el curso se sustenta en la combinación del trabajo y evaluación continúa dentro y fuera del aula virtual. Es decir, que aunque los conceptos y herramientas se expongan o se trabajen en el interior de la clase, es necesario el auto aprendizaje del estudiante, lo que se expresa en el desarrollo de diferentes actividades, las cuales consisten en trabajos individuales y en grupo, lecturas, proyectos, participaciones en clase y pruebas escritas teórica-práctica, que el profesor juzgue conveniente realizar durante el período lectivo.  
Aquellos alumnos que, no pudiendo acogerse a la evaluación continua y habiéndoseles concedido la evaluación final tras solicitud formal de acuerdo con la Normativa Reguladora de los Procesos de Evaluación de Virtuniversidad, se someterán a un examen final para acreditar que han adquirido la totalidad de las competencias.
Se considerará que un alumno ha superado la asignatura cuando la calificación que obtiene en el sistema de evaluación elegido sea igual o superior a 10. Aquellos alumnos que, habiendo aprobado la asignatura, deseen mejorar su nota, tienen la opción de realizar un trabajo voluntario puntuable por hasta dos puntos a sumar a la nota total de la asignatura. 
 
BIBLIOGRAFÍA BÁSICA:

• Anderson, D.; Sweeney, D. y Williams, T. (2008). Estadística para Administración y Economía. Thomson, México.   
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• Ávila, R. (2000). Estadística Elemental. Perú.
• Berensons, M. y  Levine, D. (2001). Estadística para la Administración y Economía. México, Mc Graw-Hill.
• Berensons, M. y  Levine, D. (1996). Estadística básica en Administración. México: Hispanoamericana.
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• Canavos, G. (1998). Probabilidad y Estadística. Aplicaciones y Métodos. Mc Graw-Hill, Madrid.      
• Castillo, J. y Gómez, J. (1998). Estadística inferencial básica. Grupo Editorial Iberoamérica.  
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• Chao, L (1993). Estadística para las Ciencias Administrativas. Colombia: Mc. Graw Hill.
• Chou, Ya-Lun. (1993). Análisis estadístico”. Editorial Interamericana.
• Chou, Ya-Lun. (1991). Análisis Estadístico. Editorial Mc Graw Hill.
• Cramer, H. (1977). Métodos matemáticos de Estadística. Editorial Aguilar.
• Cristensen, H. (1990). Estadística paso a paso. Editorial Trillas.
• Delgado de la Torre, R. (2007). Probabilidad y estadística para ciencias e ingenierías. Editorial Delta Publicaciones, 438 páginas. Madrid- España.
• De la Horra, J. (2003). Estadística aplicada. Díaz de Santos.
• Devore, J. (2008). Probabilidad  y  Estadística para Ingenieros y Ciencias. Cergage Learning Editors S.A. México.
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Modificado por última vez en Miércoles, 04 Noviembre 2015 20:34
Domingo, 05 Abril 2015 23:38

LADM-CONT1511

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VIRTUNIVERSIDAD GLOBAL
FACULTAD DE: Ciencias Económicas y Sociales
CUATRIMESTRE: Sexto 
   
CÓDIGO DENOMINACIÓN DE LA ASIGNATURA:  Presupuesto Empresarial "CURSO" O"MÓDULO"
HORAS TEÓRICAS HORAS PRÁCTICAS TOTAL HORAS
 CUATRIMESTRE
TOTAL HORAS SEMANALES UNIDADES DE
 CRÉDITO
(HT) (HP) HT HP HT HP (UC)
 LADM-CONT1511  54  - 54
 -  3,38  -  3
        
BREVE DESCRIPCIÓN DEL CURSO:
El presupuesto empresarial es la herramienta básica de planificación para saber antes de los hechos, los resultados a obtener. La eficiencia es el resultado lógico de la aplicación coordinada de un conjunto de procedimientos y técnicas que conducen a la buena marcha de una empresa y al mejor logro de los fines perseguidos. Los objetivos del presupuesto son de planeación, coordinación, dirección y control. La asignatura está orientada para que los alumnos conozcan los fundamentos de los presupuestos, para su formulación, elaboración, ejecución, análisis e interpretación de los datos económicos que se presentan en las organizaciones, dentro de la gestión y aplicación del  proceso administrativo, y de esta manera estar preparado  a las  contingencias del mercado y poder enfrentar los nuevos retos.Los presupuestos son el resumen sintético y cifrado que recoge la previsión de los gastos así como de los ingresos que se estiman van a ser necesario para la realización de una actividad económica. Para el cumplimiento de objetivos y metas de la empresa enfocados dentro de la misión y visión de la misma, durante un periodo de tiempo determinado para un ente económico. 
 
OBJETIVO(S) GENERAL(ES):

•Aplicar las técnicas del presupuesto empresarial como instrumento de control, gestión, optimización de recursos y como fundamento de los pronósticos mercantiles, fabriles y financieros, afianzando además aspectos como el amor a la vida, la familia, su profesión y a la institución ; motivando en él, hábitos de estudio y garantizando así un buen desarrollo profesional y social.
•Administrar el proceso de ventas mediante estrategias, técnicas y herramientas adecuadas, para contribuir al desarrollo de la organización.
•Administrar el proceso de compras y control de suministros, a través de las políticas y procedimientos de la organización, y técnicas de control de inventarios y almacenamiento; para asegurar su disponibilidad.
•Conocer los fundamentos generales del presupuesto para la buena planificación cuantitativa de la empresa.
•Saber elaborar e interpretar presupuestos para la consecución de la correcta información, para la toma de decisiones.
•Desarrollar las características y los requerimientos de los sistemas presupuestarios.
•Elaborar los informes de desempeño como herramienta del control presupuestario.
•Explicar las etapas del proceso presupuestario.

 
OBJETIVOS ESPECIFICOS:

•Proveer al alumno de los principios básicos que sustentan el sistema presupuestal de las empresas y de las técnicas para la determinación de las cifras presupuestales.
•Valorar la importancia y aplicación del presupuesto de operación en las empresas.
•Analizar las creaciones resultantes de la comparación entre las cifras reales y las estimadas, y procedimientos para determinar sus causas.
•Desarrollar un plan integral para presupuestar las ventas e ingresos de una empresa.
•Conocer la importancia que tiene el presupuesto en la vida empresarial, destacando las herramientas y los planteamientos como objeto esencial de control, teniendo en cuenta la gestión gerencial que hace énfasis en los pronósticos mercantiles fabriles y financieros.
•Distinguir las etapas en que se divide la historia del presupuesto.
•Resaltar la importancia que tienen las técnicas presupuéstales en la dirección y organización pública y privada.
•Señalar la clasificación e importancia y de los presupuestos, normas y procedimientos.
•Explicar la aplicabilidad de los presupuestos, como una características del Sistema Presupuestario Tradicional.
•Explicar los factores y variables que intervienen en la elaboración de los presupuestos.

 
DESCRIPCIÓN DE LOS CONTENIDOS (LISTADO DE TEMAS Y SUB-TEMAS)
TEMA 1: Generalidades sobre el presupuesto empresarial. 
1.1  Generalidades sobre el presupuesto empresarial.
        1.1.1  Antecedentes.   
        1.1.2  Definición
        1.1.3  Objetivos.
        1.1.4  Importancia.
        1.1.5  Generalidades.
        1.1.6  Ubicación.
        1.1.7  Ventajas del presupuesto.
        1.1.8  Desventajas del presupuesto.
        1.1.9  Clasificación de los presupuestos:
                   1.1.9.1  Por su grado de flexibilidad.
                                 1.1.9.1.1  Rígidos, fijos o asignados.
                                 1.1.9.1.2  Flexibles o variables.
                   1.1.9.2  Por el período de tiempo que abarcan:
                                 1.1.9.2.1  A corto plazo.
                                 1.1.9.2.2  A largo plazo.
                   1.1.9.3  Por su aplicación dentro de la empresa:
                                 1.1.9.3.1  De operación.
                                 1.1.9.3.2  De inversión o financieros.
                   1.1.9.4  Por el sector en el que se utilizan:
                                 1.1.9.4.1  Públicos.
                                 1.1.9.4.2  Privados.
                   1.1.9.5  Por la técnica de valuación empleada:
                                 1.1.9.5.1  Estimados.
                                 1.1.9.5.2  Estándar.                 
                   1.1.9.6  Por los estados financieros que afectan:
                                 1.1.9.6.1  De situación financiera.
                                 1.1.9.6.2  De resultados. 
 
TEMA 2: Metodología para la preparación del presupuesto. 
2.1  Metodología para la preparación del presupuesto.
        2.1.1  Labor de concientización.
        2.1.2  Determinación de las características propias de la empresa.
        2.1.3  Actividades que realizan las personas encargadas del presupuesto.
        2.1.4  Comité de presupuestos:
                   2.1.4.1  Características.
                   2.1.4.2  Funciones.
        2.1.5 Director del presupuesto.
        2.1.6 Manual de procedimientos para la elaboración del presupuesto.
        2.1.7 Áreas del conocimiento que intervienen al elaborar el presupuesto.
        2.1.8 Modelo mínimo de planeación de utilidades.
                  2.1.8.1  Ámbito conceptual del modelo.
                                2.1.8.1.1  Análisis del mercado.
                                2.1.8.1.2  Ventas proyectadas.
                                2.1.8.1.3  Producción e inventarios.
                                2.1.8.1.4  Políticas de la empresa.
                  2.1.8.2  Elaboración de presupuestos de:
                                2.1.8.2.1  Ventas.
                                2.1.8.2.2  Producción.
                                2.1.8.2.3  Compras.
                                2.1.8.2.4  Materiales utilizados.
                                2.1.8.2.5  Costo de materiales.
                                2.1.8.2.6  Mano de obra.
                                2.1.8.2.7  Costos indirectos de producción.
                                2.1.8.2.8  Costos de operación.
                                2.1.8.2.9  Inversiones de capital.
                                2.1.8.2.10  Caja.
                  2.1.8.3  Síntesis y análisis:
                                2.1.8.3.1  Estado de situación financiera proforma.
                                2.1.8.3.2  Estado de resultados proforma.
                                2.1.8.3.3  Estado de cambios en la posición financiera proforma.
                                2.1.8.3.4  Análisis de los estados financieros proforma.
                                2.1.8.3.5  Toma de decisiones.
 
TEMA 3: Planeación de ventas, producción y costos de operación. 
3.1  Planeación de ventas, producción y costos de operación.
        3.1.1  Aspectos generales.
        3.1.2  Importancia.
        3.1.3  Plan de ventas.
                   3.1.3.1  Componentes.
                   3.1.3.2  Objetivos.
                   3.1.3.3  Tendencias.
                   3.1.3.4  Pronósticos.
                   3.1.3.5  Mercado.
                   3.1.3.6   Políticas de venta.
                   3.1.3.7  Devoluciones, rebajas y descuentos sobre ventas.
                   3.1.3.8  Análisis y fijación de los costos de los presupuestos de:               
                                 3.1.3.8.1  Ventas.
                                 3.1.3.8.2  Publicidad y promoción.
                                 3.1.3.8.3  Costos de venta.
        3.1.4  Plan de producción.
                   3.1.4.1  Cantidad a producir.
                   3.1.4.2  Presupuesto de compra de materiales.
                   3.1.4.3  Presupuesto de consumo de materiales.
                   3.1.4.4  Presupuesto de costo de producción.
                   3.1.4.5  Presupuesto de inventario de artículos terminados.
                   3.1.4.6  Presupuesto de sueldos y salarios.
                   3.1.4.7  Presupuesto de gastos indirectos de producción.
        3.1.5  Plan de costos de operación.
                   3.1.5.1  Presupuesto de costos de operación:
                                 3.1.5.1.1  Gastos de distribución
                                 3.1.5.1.2  Gastos de administración.
                                 3.1.5.1.3  Gastos de financiación.
                   3.1.5.2  Presupuesto de impuestos y utilidades.
                   3.1.5.3  Presupuesto de caja.
        3.1.6  Estados financieros presupuestados.
                   3.1.6.1  Estado de situación financiera presupuestado.
                   3.1.6.2  Estado de resultados presupuestado.
                   3.1.6.3  Estado de cambios en la posición financiera.
        3.1.7  Plan de costos de operación.
                   3.1.7.1  Presupuestos de tesorería y capital.
                                 3.1.7.1.1  Definición y objetivos.
                                 3.1.7.1.2  Flujos de efectivo.
                                 3.1.7.1.3  Presupuesto de tesorería.
                                                   3.1.7.1.3.1  Componentes.
                                                   3.1.7.1.3.2  Periodicidad del presupuesto.
                                                   3.1.7.1.3.3  Saldo mínimo de efectivo requerido.
                                                   3.1.7.1.3.4  Decisiones al existir excesos o faltantes de efectivo.
        3.1.8  Presupuesto de capital.
                   3.1.8.1  Diferentes tipos de proyectos de inversión en bienes de capital.
                   3.1.8.2  Alternativas de inversión.
                                 3.1.8.2.1  Reposición de equipos.
                                 3.1.8.2.2  Exploración, investigación o desarrollo.
                                 3.1.8.2.3  Ampliación de planta.
                                 3.1.8.2.4  Lanzamiento de nuevos productos.
        3.1.9  Métodos de evaluación de proyectos de inversión.
                   3.1.9.1  Valor presente neto.
                   3.1.9.2  Tasa interna de retorno.
                   3.1.9.3  Rendimiento sobre la inversión.
                   3.1.9.4  De reembolso.
        3.1.10  Presupuesto de capital de trabajo.
                     3.1.10.1  Elementos del activo circulante.
                     3.1.10.2  Elementos del pasivo circulante
                     3.1.10.3  Alternativas de inversión en capital de trabajo.                             
 
TEMA 4: Presupuesto por programas. 

4.1  Presupuesto por programas.
        4.1.1  Introducción.
        4.1.2  Definición.
        4.1.3  Objetivos.
        4.1.4  Estructura.
                   4.1.4.1  Función.
                   4.1.4.2  Programa de operación.
                                 4.1.4.2.1  Subprograma.
                                 4.1.4.2.2  Actividad.
                                 4.1.4.2.3  Tarea.
                   4.1.4.3  Programa de inversión.               
                                 4.1.4.3.1  Subprograma.
                                 4.1.4.3.2  Proyecto.
                                 4.1.4.3.3  Obra.
                                 4.1.4.3.4  Trabajo.
                   4.1.4.4  Clasificación de los programas.    
                                 4.1.4.4.1  Programas generales:
                                                   4.1.4.4.1.1  Programas básicos.
                                                   4.1.4.4.1.2  Programas de apoyo directo.
                                                   4.1.4.4.1.3  Programas de apoyo interno general.
                                                   4.1.4.4.1.4  Programas de  apoyo indirecto y/o difundido.
                                 4.1.4.4.2  Programas presupuestarios:
                                                   4.1.4.4.2.1  Programas Simples Estructuralmente.
                                                   4.1.4.4.2.2  Programas Complejos Estructuralmente.
                                                   4.1.4.4.2.3  Programas Simples Institucionalmente.
                                                   4.1.4.4.2.4  Programas Complejos Institucíonalmente.
                                                   4.1.4.4.2.5  Programas Nacionales.
                                                   4.1.4.4.2.6  Programas Regionales.
                                                   4.1.4.4.2.7  Programas de Funcionamiento.
                                                   4.1.4.4.2.8  Programas de Transferencia de Capital.
                                                   4.1.4.4.2.9  Programas Financieros.
                                                   4.1.4.4.2.10  Programas Temporales.
                                                   4.1.4.4.2.11  Programas Permanentes.
                   4.1.4.5  Clasificación de los proyectos.    
                                 4.1.4.5.1  Simples.
                                 4.1.4.5.2  Complejos.
                   4.1.4.6  Diferencias entre actividad y proyecto.
                   4.1.4.7  Unificación de la clasificación presupuestaria.
                                  4.1.4.7.1.1  Según el objeto del gasto.
                                  4.1.4.7.1.2  Administrativa, por ramas a instituciones.
                                  4.1.4.7.1.3  Económica.
                                  4.1.4.7.1.4  Por funciones.
                                  4.1.4.7.1.5  Sectorial.
                                                       4.1.4.7.1.5.1  Sectores económicos:
                                                                                4.1.4.7.1.5.1.1  Agricultura y Ganadería.
                                                                                4.1.4.7.1.5.1.2  Minería.
                                                                                4.1.4.7.1.5.1.3  Energía y Combustibles.
                                                                                4.1.4.7.1.5.1.4  Industria de Transformación y
                                                                                                        de Construcción.
                                                                                4.1.4.7.1.5.1.5  Transportes, almacenamiento,
                                                                                                        y comunicaciones.
                                                                                4.1.4.7.1.5.1.6  Comercio.
                                                       4.1.4.7.1.5.2  Sectores sociales:
                                                                                4.1.4.7.1.5.2.1  Educación.
                                                                                4.1.4.7.1.5.2.2  Investigación y servicios
                                                                                                        científicos.
                                                                                4.1.4.7.1.5.2.3  Salud Pública.
                                                                                4.1.4.7.1.5.2.4  Previsión Social.
                                                                                4.1.4.7.1.5.2.5  Vivienda y servicios comunales.
                                                       4.1.4.7.1.5.3  Sectores de servicios generales:
                                                                                4.1.4.7.1.5.3.1  Administración General.
                                                                                4.1.4.7.1.5.3.2  Justicia y Policía.
                                                                                4.1.4.7.1.5.3.3  Defensa Nacional.
                                                                                4.1.4.7.1.5.3.4  Finanzas.
                                  4.1.4.7.1.6  Etapas en la implantacón.
                                  4.1.4.7.1.7  Codificación pragmática presupuestaria. 

 
TEMA 5: Presupuesto de producción e inventarios. 

5.1  Consideraciones generales sobre producción e inventarios.
        5.1.1  Planificación de la producción.
                   5.1.1.1  Necesidades totales de producción.
                   5.1.1.2  Capacidad de trabajo de la planta y equipo.
                   5.1.1.3  Aumento de la capacidad actual de producción.
                   5.1.1.4  Disponibilidad de materias primas y de mano de obra calificada.
                   5.1.1.5 Duración del proceso de fabricación.
        5.1.2  Planificación de los Inventarios.
                   5.1.2.1  Ventas.
                   5.1.2.2  Producción.
                   5.1.2.3  Compras.
                   5.1.2.4  Finanzas.
                   5.1.2.5  Inventario mínimo.
                   5.1.2.6  Inventario máximo.
                   5.1.2.7  Rotación de inventarios.
                   5.1.2.8  Costo de Ventas (o Ventas) / Inventario promedio de productos terminados.
                   5.1.2.9  Costo de Ventas (o Ventas) / Razón de rotación.
5.2  Cantidades a producir y capacidad de la planta.
5.3  Presentación del presupuesto de producción e inventarios.
5.4  El Presupuesto de materias primas.
        5.4.1  Definiciones.
        5.4.2  Materiales directos.
        5.4.3  Materiales indirectos.
        5.4.4  Estimación de los requerimientos de materias primas.
        5.4.5  Inventarios de materias primas.
5.5  El Presupuesto de Compras.
        5.5.1  Estimación del costo de materias primas.
5.6  El Presupuesto de Mano de Obra Directa.
        5.6.1  Definición.
        5.6.2  Costos de la mano de obra directa.
        5.6.3  Costos de la mano de obra indirecta.
        5.6.4  Estimación de las necesidades de mano de obra directa.
5.7  El presupuesto de gastos indirectos de fabricación.
        5.7.1  Definición.
        5.7.2  Centro de costos:
                   5.7.2.1  Centros de costos productivos.
                   5.7.2.2  Centros de costos de servicios.
        5.7.3  Clasificación de los costos según su variabilidad:
                   5.7.3.1  Costos variables.                                                 
                   5.7.3.2  Costos fijos o de periodo.
        5.7.4  Gastos de fabricación fijos.
        5.7.5  Gastos de fabricación variables.  
        5.7.6  Gastos de fabricación semivariables.
5.8  Formulación del presupuesto de gastos indirectos de fabricación.
        5.8.1  Etapas para la formulación del presupuesto de gastos indirectos de fabricación.
5.9  El Presupuesto de costo de ventas.
        5.9.1  Definición.
5.10  El Presupuesto de gastos de operación.
          5.10.1  Definición.
          5.10.2  Presupuestos de gastos de administración:
          5.10.3  Presupuesto de gastos de venta.
                       5.10.3.1  Gastos de venta fijos.
                       5.10.3.2   Gastos de venta variables.
          5.10.4  Presupuesto de otros ingresos y gastos.
5.11  Presupuestos financieros.
        5.11.1  Definición.
        5.11.2  Estado de resultados proforma.
                     5.11.2.1  Ventas brutas.
                     5.11.2.2  Devoluciones.
                     5.11.2.3  Descuentos.
                     5.11.2.4  Ventas netas.
                     5.11.2.5  Costo de ventas.
                     5.11.2.6  Gastos de administración.                  
                     5.11.2.7  Gastos de venta.
                     5.11.2.8  Gastos financieros.
                     5.11.2.9  Otros (ingresos) y gastos - neto.
        5.11.3  Balance de situación proforma.
                     5.11.3.1  Estimación de las diferentes partidas del Balance de Situación.
                     5.11.3.2  El presupuesto de caja.
                     5.11.3.3  Presupuesto de gastos financieros.
        5.11.4  El estado de flujos de efectivo proforma.
                     5.11.4.1  Definición.
                     5.11.4.2  Pasos para la preparación del estado de flujos de efectivo proforma
                                     mediante el método indirecto.                     
                     5.11.4.3  Actividades de operación.
                     5.11.4.4  Actividades de inversión.                        
                     5.11.4.5  Actividades de financiamiento.
5.12  El presupuesto de capital o inversiones.
          5.12.1  Definición.
          5.12.2  Etapas del presupuesto de capital o inversiones:           
                       5.12.2.1  Generación de propuestas de inversión.
                       5.12.2.2  Estudio de factibilidad:              
                                        5.12.2.2.1  Estudio de mercado.
                                        5.12.2.2.2  Estudio técnico.           
                                        5.12.2.2.3  Estudio económico y financiero.
                                        5.12.2.2.5  Determinar el monto de la inversión requerida.          
                                        5.12.2.2.5  Estimar los flujos de caja futuros.         
                       5.12.2.3  Evaluación de la propuesta de inversión.
                                        5.12.2.3.1  Método del valor actual neto.
                                        5.12.2.3.2  Método de la tasa interna de rendimiento (TIR).

 
TEMA 6: Presupuesto, control de las compras y uso de las materias primas y materiales. 

6.1  El proceso de la necesidad de la materia prima.
6.2  Compra de materia prima.
        6.2.1  Requisición de compra.
        6.2.2  Orden de Compra.
        6.2.3  Informe de Recepción.
6.3  Uso de la materia prima.
        6.3.1  Requisición de materia prima.
        6.3.2  Información de la materia prima enviada a la producción.
                   6.3.2.1  Inventario periódico.
                   6.3.2.2  Inventario perpetuo.
6.4  Aspectos generales de control de materia prima.
6.5  Estructura orgánica relacionada con el control de la materia prima.
        6.5.1  Departamento de compras.
        6.5.1  Departamento de recepción e inspección.
        6.5.2  Departamento de almacén.
        6.5.3  Departamento de producción.
6.6  El presupuesto de materias primas y partes componentes.
        6.6.1  Presupuesto de materiales y partes.
        6.6.2  Presupuesto de compras de materiales y partes.
        6.6.3  Presupuesto del inventario de materiales y partes.
        6.6.4  Presupuesto del costo de materiales y partes utilizados.
        6.6.5  Políticas del inventario de materiales y partes.
        6.6.6  Modelo de la cantidad económica de pedido (CEP).
        6.6.7  Compras justo en el momento.
        6.6.8  Estimación de los costos unitarios de los materiales y partes.
        6.6.9  Planificación de los costos de materiales y partes para mayor número de productos.
6.7  El presupuesto del costo de los materiales y partes utilizados.
        6.7.1  Definición.
        6.7.2  Aspectos de planificación, coordinación y control de la presupuestación de materias
                    primas y partes componentes.
                    6.7.2.1  La planificación.
                    6.7.2.2  La coordinación.
                    6.7.2.3  El control.
6.8  Planeación de los niveles de inventario y las compras.
        6.8.1  Planificación de los niveles del inventario.
        6.8.2  Planificación de las compras.
                   6.8.2.1  Multiplicadores del margen de ganancia y del costo que emplean las
                                compañías de menudeo.
        6.8.3  Planificación de la disponibilidad para compras.

 
TEMA 7: El proceso presupuestario y los presupuestos operativos. 

7.1  El proceso presupuestario.
        7.1.1  La gestión de la empresa mediante las previsiones financieras.
        7.1.2  Etapas de la planificación a corto plazo.
        7.1.3  Objetivos de la presupuestación.
        7.1.4  El presupuesto maestro.
7.2  Los presupuestos operativos.
        7.2.1  Las previsiones de ventas a largo plazo.
        7.2.2  Técnicas de previsión de ventas a corto plazo.
        7.2.3  Las herramientas de aproximación entre la previsión de ventas y de producción.
        7.2.4  Elaboración del presupuesto de ventas.
        7.2.5  La programación de la producción.
        7.2.6  Los métodos de planificación: de la producción.
        7.2.7  Previsión de los aprovisionamientos.
        7.2.8  Los presupuestos de los departamentos productivos.
        7.2.9  El presupuesto del departamento comercial.
        7.2.10  El presupuesto de investigación y desarrollo.
        7.2.11  El presupuesto de administración.
        7.2.12  El presupuesto de los restantes departamentos.
7.3  El presupuesto de capital.
        7.3.1  El proceso de presupuestación de capital.
        7.3.2  El presupuesto de inversiones: Consideraciones generales.
        7.3.3  Clasificación de los proyectos de inversión.
        7.3.4  Selección de los proyectos de inversión.
        7.3.5  Las necesidades de financiación.
        7.3.6  Evaluación de las fuentes de financiación alternativas.
        7.3.7  Elaboración de planes de financiación.
7.4  Las previsiones de tesorería.
        7.4.1  Generalidades en torno al presupuesto de tesorería.
        7.4.2  Los flujos de cobro.
        7.4.3  Los flujos de pago.
        7.4.4  Elaboración del presupuesto de tesorería.
7.5  Estados financieros previsionales.
        7.5.1  La cuenta de resultados previsional.
        7.5.2  El Balance previsional.      
7.6  El control presupuestario.
        7.6.1  Definición.
        7.6.2  Importancia.
        7.6.3  Utilidad.
        7.6.4  Principios del control presupuestario.
                   7.6.4.1  Principios de previsión:
                                 7.6.4.1.1  De predictibilidad.
                                 7.6.4.1.2  De determinación cuantitativa.                
                                 7.6.4.1.3  De objetivo.
                   7.6.4.2  Principios de planeación:
                                 7.6.4.2.1  De precisión.
                                 7.6.4.2.2  De costeabilidad.    
                                 7.6.4.2.3  De flexibilidad.
                                 7.6.4.1.4  De unidad.                  
                                 7.6.4.2.5  De confianza.
                                 7.6.4.2.6  De participación.    
                                 7.6.4.2.7  De oportunidad.
                                 7.6.4.2.8  De contabilidad por áreas de responsabilidad.                                
                   7.6.4.3  Principios de organización:
                                 7.6.4.3.1  Del orden.
                                 7.6.4.3.2  De la comunicación.    
                   7.6.4.4  Principios de control.
                                 7.6.4.4.1  De reconocimiento.
                                 7.6.4.4.2  De las excepciones.
                                 7.6.4.4.3  De las normas.
                                 7.6.4.4.4  De la conciencia de los costos.
        7.6.5  Etapas del control presupuestario.        
                   7.6.5.1  Previsión.
                   7.6.5.2  Planeación.         
                   7.6.5.3  Formulación.         
                   7.6.5.4  Aprobación.    
                   7.6.5.5  Organización.
                   7.6.5.6  Ejecución y coordinación.
                   7.6.5.7  Dirección.
                   7.6.5.8  Control.
                   7.6.5.9  Evaluación.
7.7  El control de los presupuestos operativos.
7.8  El control de los presupuestos de inversiones. 

 
TEMA 8: Presupuesto de gastos relacionados con las ventas. 

8.1  Presupuesto de gastos de ventas.
        8.1.1  Definición.
        8.1.2  Características.
        8.1.3  Ventajas.
        8.1.4  Desventajas.
        8.1.5  Relaciones entre las ventas y los gastos de ventas.
        8.1.6  Clasificación de los gastos de ventas:
                   8.1.6.1  Ventas:
                                  8.1.6.1.1  Salarios, comisiones, incentivos.
                                  8.1.6.1.2  Viajes, alojamiento.
                                  8.1.6.1.3  Movilidad.
                                  8.1.6.1.4  Gastos de representación.
                                  8.1.6.1.5  Seminarios, charlas.
                                  8.1.6.1.6  Descuentos.        
                   8.1.6.2  Distribución:
                                  8.1.6.2.1  Empaque y despacho.
                                  8.1.6.2.2  Facturación.
                                  8.1.6.2.3  Créditos y cobranzas.
                                  8.1.6.2.4  Garantía de producto.
                                  8.1.6.2.5  Devoluciones.
                                  8.1.6.2.6  Muestras.
                   8.1.6.2  Administración:
                                  8.1.6.3.1  Reclutamiento.
                                  8.1.6.3.2  Capacitación.
                                  8.1.6.3.3  Reuniones de venta.
                                  8.1.6.3.4  Útiles de escritorio.
                                  8.1.6.3.5  Gastos de comunicaciones.
                                  8.1.6.3.6  Depreciación de equipos.                                
8.2  Métodos de asignación de gastos.
        8.2.1  Método proporcional.
        8.2.2  Método porcentual.
        8.2.3  Paridad competitiva.
8.3  Presupuesto de otras erogaciones basadas en ventas.
        8.3.1  Impuestos basados en las ventas.
        8.3.2  Clasificación de impuestos basados en ventas.
        8.3.3  Consideraciones inflacionarias.
8.4  Pronósticoas de ventas.
        8.4.1  Definición.
        8.4.2  Importancia.
        8.4.3  Alcance.
        8.4.4  Factores para hacer un buen pronóstico de ventas:
                   8.4.4.1  Ventas históricas.
                   8.4.4.2  Ventas previstas.
                   8.4.4.3  Ventas en base al objetivo de crecimiento.    
                   8.4.4.4  Mercado externo.
                   8.4.4.5  Capacidad del negocio.
                   8.4.4.6  Temporadas.
                   8.4.4.7  Aspiraciones de ventas.
        8.4.5  Métodos para realizar el pronóstico de ventas.
                   8.4.5.1  Datos históricos.
                   8.4.5.2  Tendencias del mercado.
                   8.4.5.3  Ventas potenciales del sector o mercado.
                   8.4.5.4  Ventas de la competencia.
                   8.4.5.5  Encuestas.
                   8.4.5.6  Pruebas de mercado.
                   8.4.5.7  Juicios personales. 

 
TEMA 9: Presupuesto de efectivo. 

9.1  Presupuesto de efectivo o de caja.
        9.1.1  Definición.             
        9.1.2  Objetivos.
        9.1.3  Fundamentación del presupuesto de efectivo.
        9.1.4  Métodos para elaborar el presupuesto de efectivo.
                   9.1.4.1  Introducción.
                   9.1.4.2  Método de entradas y salidas.
                   9.1.4.3  Método de balances proyectados.
                   9.1.4.4  Método indirecto.
        9.1.5  Estructura.
        9.1.6  Proceso de elaboración del presupuesto de efectivo.
        9.1.7  Modelo del presupuesto de efectivo.  
        9.1.8  Utilidad del presupuesto de efectivo.  
        9.1.9  Estrategias sobre el manejo de efectivo.
        9.1.10  Programas de incremento de efectivo.
        9.1.11  Estrategias para incrementar el efectivo de la empresa.
9.2  Estado de movimiento de efectivo.
        9.2.1  Definición.             
        9.2.2  Objetivos.
        9.2.3  Fundamentación del estado de movimiento de efectivo.
        9.2.4  Estructura.
                   9.1.4.1  Método directo.
                   9.1.4.2  Método indirecto.
        9.2.5  Proceso de elaboración del estado de movimiento de efectivo.
        9.2.6  Modelo del estado de movimiento de efectivo.
        9.2.7  Utilidad del estado de movimiento de efectivo.        
9.3  Similitudes y diferencias entre el presupuesto de efectivo y el estado de movimiento de
        efectivo.
9.4  Flujo de caja o cash-flow.
        9.4.1  Definición.             
        9.4.2  Objetivos.
        9.4.3  Clasificación:
                   9.4.3.1  Flujos de caja operacionales.
                   9.4.3.2  Flujos de caja de inversión.
                   9.4.3.3  Flujos de caja de financiamiento.
9.5  Cálculo de flujos de caja.
        9.5.1  Flujo de caja de la deuda (FCD).
        9.5.2  Flujo de caja del accionista (FCA).
        9.5.3  Flujo de caja del capital (FCC).     
        9.5.4  Flujo de caja para el período de proyección.
        9.5.5  Ahorros en impuestos (AI).
                   9.5.5.1  Dificultades con AI
        9.5.6  Flujo de caja libre (FCL).         
                   9.5.6.1  Forma directa independiente
                   9.5.6.2  Verificación de ecuación de flujos.       
        9.5.7  Los flujo de caja a partir del estado de resultados.
        9.5.8  El capital de trabajo (CT).        
                   9.5.8.1  Capital de trabajo: activos corrientes
                   9.5.8.2  Capital de trabajo: pasivos corrientes.   
                   9.5.8.3  Variación en CT.
        9.5.9  Inversión en activos fijos.   
        9.5.10  Flujo de caja libre desde utilidad neta.
        9.5.11  Flujo de caja del accionista desde utilidad neta. 

 
TEMA 10: Presupuesto publicitario. 

10.1  Presupuesto publicitario.
          10.1.1  Definición.
          10.1.2  Definición de publicidad.
          10.1.3  Importancia de la publicidad para las empresas.
          10.1.4  Servicios publicitarios.
          10.1.5  Factores que inciden al formular el presupuesto de publicidad.
          10.1.6  Los objetivos empresariales y de mercadeo (marketing).
          10.1.7  Costes del presupuesto publicitario.
                       10.1.7.1  Producción.
                       10.1.7.2  Inserción.
                       10.1.7.3  Investigación.
          10.1.8  Método de determinación del presupuesto publicitario:
                       10.1.8.1  Porcentaje de ventas.
                       10.1.8.2  Paridad competitiva.
                       10.1.8.3  Cantidad sobrante.
                       10.1.8.4  Objetivos de comunicación.
                       10.1.8.5  Objetivos de mercadeo.
          10.1.9  Mensaje publicitario:
                       10.1.9.1  Contenido.
                       10.1.9.2  Forma.
                       10.1.9.3  Creación.
          10.1.10  Medios de comunicación:
                         10.1.10.1  Impresos:
                                          10.1.10.1.1   Periódicos.
                                          10.1.10.1.2   Revistas.
                                          10.1.10.1.3   Punlicidad exterior.                   
                         10.1.10.2  Audiovisuales:
                                          10.1.10.2.1   Televisión.
                                          10.1.10.2.2   Radio.
                                          10.1.10.2.3   Cine.    
10.2  Partidas integrantes del presupuesto publicitario.
10.3  Métodos prácticos de determinación del presupuesto publicitario:
          10.3.1  Método aleatorio.
          10.3.2  Método disponible.
          10.3.3  Método de los gastos históricos.
          10.3.4  Método de la paridad competitiva.
          10.3.5  Método del porcentaje de ventas.
          10.3.6  Método de los objetivos y tareas.
10.4  Modelos de determinación del presupuesto publicitario.
10.5  Presentación del presupuesto.
          10.5.1  Distribuir el dinero del que se dispone en función de las estrategias.
          10.5.2  Hacer la distribución por cada medio.
          10.5.3  Hacer la distribución por vehículo / soporte.
          10.5.4  Aplicar los indicadores de audiencia y lector.
          10.5.5  Presentar la distribución cuantificada por período y medio / vehículo. 

 
TEMA 11: Presupuesto de capital. 

11.1  Presupuesto de capital.
          11.1.1  Introducción.
          11.1.2  Definición de capital.
          11.1.3  Elementos del presupuesto de capital:
                       11.1.3.1  Presupuesto de inversiones.
                       11.1.3.2  Presupuesto de financiación.
          11.1.4  Fases del presupuesto de capital:
                       11.1.4.1  Estudio exploratorio o anteproyecto.
                       11.1.4.2  Estudio preliminar o pre proyecto.
                       11.1.4.3  Estudio final o elaboración del proyecto.
          11.1.5  Clasificación:
                        11.1.5.1  Nuevos productos o ampliación de productos existentes.
                        11.1.5.2  Reposición de equipos o edificios.
                        11.1.5.3  Investigación y desarrollo.
                        11.1.5.4  Exploración.
          11.1.6  Proceso de elaboración del Presupuesto del Capital.
                        11.1.6.1  La generación de propuesta de proyectos de inversión, consistente con
                                       los objetivos estratégicos de la empresa.
                        11.1.6.2  Costo del proyecto.
                        11.1.6.3  La estimación de los flujos de efectivo de operaciones, incrementales
                                       incluyendo la depreciación y después de impuestos para el proyecto de
                                       inversión.
                        11.1.6.4  La evaluación de los flujos de efectivo incrementales del proyecto.
                        11.1.6.5  Estimación del grado de riesgo de los flujos de efectivo del proyecto.
                        11.1.6.6  Costo de capital apropiado al cual se deberán descontar los flujos de
                                        efectivo.
                        11.1.6.7  Valuar a VPN (valor presente neto), para obtener la estimación del valor
                                        de los activos para la empresa.
                        11.1.6.8  Comparar los VPNs con el costo de capital, para decidir sobre su
                                       rendimiento esperado.
                        11.1.6.9  La selección de proyectos basándose en un criterio de aceptación de
                                        maximización del valor.
                        11.1.6.10  La revaluación continua de los proyectos de inversión implementados y
                                         el desempeño de auditorias posteriores para los proyectos
                                         completados.
          11.1.7  Procedimiento para la evaluación del presupuesto de capital.
                        11.1.7.1  Calcular la inversión inicial.
                        11.1.7.2  Calcular los flujos de caja.
                        11.1.7.3  Calcular el valor de recuperación.
          11.1.8  Técnicas de evaluación del presupuesto de capital.
                        11.1.8.1  Período de evaluación.
                        11.1.8.2  Período de recuperación descontado.
                        11.1.8.3  VPN (valor presente neto).
                        11.1.8.4  Tasas internas de rendimiento. (TIR) ó (IRR).
                        11.1.8.5  Tasas internas de rendimiento modificado. (TIRM) ó (MIRR).
11.2  Presupuesto para los desembolsos capitalizables y su relación con los flujos de efectivo.
          11.2.1  Introducción.
          11.2.2  Definición de desembolso de capital.
          11.2.3  Clasificación del presupuesto de desembolsos de capital:
                        11.2.3.1  Proyectos mayores de adiciones de capital.
                                        11.2.3.1.1  Inversiones obligatorias.
                                        11.2.3.1.2  Inversiones no lucrativas.
                                        11.2.3.1.3  Inversiones cuya rentabilidad resulta difícil de medir.
                                        11.2.3.1.4  Proyectos de reemplazo.
                                        11.2.3.1.5  Proyecto de expansión.
                                        11.2.3.1.6  Proyectos con flujos convencionales y no convencionales.
                                        11.2.3.1.7  Proyectos rutinarios o tácticos y proyectos estratégicos.
                                        11.2.3.1.8  Proyectos para atacar nuevos mercados o nuevos productos
                                                          que por tener elevado riesgo se les pide un rendimiento
                                                          mayor.
                                        11.2.3.1.9  Aceptar o rechazar una orden especial a largo plazo que
                                                          implica la necesidad de adquirir nuevo equipo para poderla
                                                          satisfacer.
                                        11.2.3.1.10  Proyectos complementarios.
                                        11.2.3.1.11  Proyectos mutuamente excluyentes.
                                        11.2.3.1.12  Desinversiones.
                        11.2.3.2  Desembolsos como inversiones de capital.
                                        11.2.3.2.1  La adquisición de un nuevo equipo, inmueble o edificio.
                                        11.2.3.2.2  El reemplazo de un activo de capital.
                                        11.2.3.2.3  Los programas de investigación y desarrollo.
                                        11.2.3.2.4  Las inversiones en existencias e inventarios.
                                        11.2.3.2.5  Las inversiones en educación y capacitación.
                                        11.2.3.2.6  La evaluación de fusiones y adquisiciones.
                                        11.2.3.2.7  Proyectos de seguridad y/o protección ambiental.
                                        11.2.3.2.8  La inversión en exploración y explotación.
          11.2.4  Técnicas para evaluar el riesgo en el presupuesto de capital.
                        11.2.4.1  Sistema subjetivo.
                        11.2.4.2  Sistema de los valores esperados.
                        11.2.4.3  Sistemas estadísticos.
                        11.2.4.4  Simulación.
11.3  Métodos para evaluar alternativas de inversión de capital.
          11.3.1  Método del flujo de caja (Cash Flow).
                        11.3.1.1  Definición.
                        11.3.1.2  Características:
                                         11.3.1.2.1  Identifica las fuentes de valor agregado y apalancamiento
                                                           para el crecimiento  de la empresa.
                                         11.3.1.2.2  Permite evaluar el niivel de rentabilidad actual en función al
                                                           valor de la compañía.
                                         11.3.1.2.3  Permite obtener nuevas fuentes de financiamiento a través
                                                           de nuevos inversionistas o socios estratégicos.
                                         11.3.1.2.4  Permite analizar alianzas estratégicas para mejorar el
                                                           proyecto.
                        11.3.1.3  Ventajas:
                                         11.3.1.3.1  El flujo de caja sintetiza de forma ordenada los ingresos y
                                                           egresos de una empresa, en un tiempo establecido.
                                         11.3.1.3.2  A diferencia de otras herramientas financieras permite a sus
                                                           ejecutores obtener una mejor estimación de la rentabilidad
                                                           futura que una firma, en base a la actividad que explota o al
                                                           proyecto que ejecuta.
                                         11.3.1.3.3  Igualmente, su aplicación cede a la empresa conjeturar la
                                                           viabilidad de una inversión o proyecto.
                                         11.3.1.3.4  Dentro del cash Flow se pueden distinguir dos flujos: (a) un
                                                            flujo operativo que recoge los ingresos y/o egresos propios
                                                            de la actividad económica de la empresa, restando los
                                                            impuestos, y (b) un flujo de capitales que comprende
                                                            inversiones necesarias , el financiamiento requerido y la
                                                            recuperación del saldo invertido al finalizar el proyecto, sin
                                                            descontar impuestos.
                                         11.3.1.3.5  Permite a la firma prever las necesidades de efectivo y la
                                                           forma de cubrirlas adecuadamente.
                                         11.3.1.3.6  Evalúa la capacidad de la empresa para hacer frente a sus
                                                            obligaciones con las entidades financieras o los tenedores
                                                            de la deuda, generar flujos futuros y el efecto de realizar
                                                            nuevas inversiones.
                        11.3.1.4  Limitaciones de un flujo de caja.
                                         11.3.1.4.1  Diversos agentes pueden obtener diferentes resultados para
                                                            una misma firma o proyecto, debido a que la información de
                                                            la que disponen y sus proyecciones a futuro de la economía
                                                            varían de un individuo a otro. Asimismo, los conceptos que
                                                            manejen en las cuentas de los estados financieros influyen
                                                            en la estimación.
                                         11.3.1.4.2  Si se introducen cifras incorrectas en el cálculo del flujo se
                                                           creara distorsiones al hallar el valor de mercado de la
                                                           empresa, subvaluandola o sobrevalorándola.
                        11.3.1.5  Tipos de flujo de caja.
                                        11.3.1.5.1  Flujo de caja económico.
                                        11.3.1.5.2  Flujo de caja financiero.
                        11.3.1.6  Clases de flujo de caja
                                        11.3.1.6.1  Flujo de caja libre o Free Cash Flow (FCF).
                                        11.3.1.6.2  Flujo de caja para el accionista o Equity Free.
                                        11.3.1.6.3  Flujo de caja de Deuda ( FCD).
                                        11.3.1.6.4  Flujo de caja de Capital o Capital Cash Flow ( CCF).
                                        11.3.1.6.1  Flujo de caja económico.
                                        11.3.1.6.2  Flujo de caja financiero.
11.4  Dimensiones de tiempo en el el presupuesto de desembolsos de capital.
          11.4.1  Una dimensión de tiempo requerida por un proyecto en particular.
          11.4.2  Una dimensión de tiempo de conformidad con el plan estratégico de utilidades de
                      largo alcance.
          11.4.3  Una dimensión de tiempo congruente con el plan de utilidades de corto plazo.
11.5  Métodos de medición del valor económico de un desembolso de capital.
          11.5.1  Método del flujo de caja (Cash Flow).
                        11.5.1.1  Métodos de flujo efectivo descontado (FED):
                                         11.5.1.1.1  El del valor actual neto.
                                         11.5.1.1.2  El de la tasa interna de rendimiento.
                        11.5.1.2  Métodos abreviados y simples:
                                         11.5.1.2.1  El del periodo de recuperación.
                                         11.5.1.2.2  El de la tasa contable de rendimiento.
                        11.5.1.3  Flujos de entradas de efectivos:
                                         11.5.1.3.1  Ingresos generados por proyectos.
                                         11.5.1.3.2  Ahorros de costos derivados del proyecto.
                                         11.3.1.3.3  Reducciones en los activos circulantes.
                                         11.5.1.3.4  Aumentos en los activos circulantes.
                                         11.5.1.3.5  Valor de desecho.
                        11.5.1.4  Flujos de salidas de efectivos:
                                         11.5.1.4.1  Inversión inicial.
                                         11.5.1.4.2  Reparaciones y mantenimiento.
                                         11.3.1.4.3  Costos de operación de proyectos.
                                         11.5.1.4.4  Aumentos en los activos circulantes.
                                         11.5.1.4.5  Reducciones de pasivos circulantes.
          11.5.2  Método del valor actual neto utilizado para evaluar inversiones.
                        11.5.2.1  Definición.
                        11.5.2.2  Ventajas:
                                         11.5.2.2.1  Calcula la tasa de interés real.
                                         11.5.2.2.2  Es fácil de aplicar porque se vale de aproximaciones.
                                         11.5.2.2.3  Es fácil de adaptarse al riesgo.
                        11.5.2.3  Desventajas:
                                         11.5.2.3.1  La tasa meta o mínima es difícil de determinar.
                                         11.5.2.3.2  No da a conocer la tasa real de rendimiento en la inversión.
                                         11.5.2.3.3  Supone que todos los flujos de entradas de efectivo se
                                                            reinviérten a la tasa escogida para el descuento.
          11.5.3  Método de la tasa interna de rendimiento que se emplea para evaluar y clasificar las
                         inversiones.
                        11.5.3.1  Definición.
                        11.5.3.2  Ventajas:
                                         11.5.3.2.1  Evita la necesidad de tener que escoger una tasa meta o
                                                            mínima.
                                         11.5.3.2.2  Se calcula la tasa real de rendimiento sobre la inversión.
                                         11.5.3.2.3  Basa las preferencias en la tasa real de rendimiento.
                                         11.5.3.2.4  No ofrece el supuesto problema de la reinversión.
                        11.5.3.3  Desventajas:
                                         11.5.3.3.1  Resulta complejo cuando los flujos netos de efectivo son
                                                           irregulares.
                                         11.5.3.3.2  Es difícil de usar para los análisis de riesgo y sensibilidad.
                                         11.5.2.3.3  Supone que todos los flujos de entradas de efectivo se
                                                           reinviérten a la tasa escogida para el descuento. 

 
TEMA 12: Presupuesto de las actividades gubernamentales. 

12.1  Presupuesto de las actividades gubernamentales.
          12.1.1  Antecedentes.
          12.1.2  Definición.
          12.1.3  Características:
                       12.1.3.1  Énfasis en las cosas que el gobierno hace.
                       12.1.3.2  Utiliza muchas clasificaciones: económica, funcional, institucional, por
                                      objeto, que facilitan el análisis de la politica fiscal.
                       12.1.3.4  Forma parte del proceso de planificación.
                       12.1.3.5  Facilita la supervisión adecuada de los programas.
                       12.1.3.6  Asigna los recursos a los programas y de acuerdo a las metas.
                       12.1.3.7  Énfasis en el resultado de la ejecución de los programas, es decir, en las
                                      realizaciones fisicas.
                       12.1.3.8  Identifica casi de inmediato las duplicaciones.
                       12.1.3.9  Ordena y sistematiza para determinar resultados y medir costos.
                       12.1.3.10  Sirve de instrumento de análisis que revela las actividades y proyectos
                                        del gobierno, establecidos en planes globales o sectoriales de
                                        desarrollo.
                       12.1.3.11  Permite encuadrar las decisiones de los organismos y servicios públicos
                                        dentro de las líneas de acción en una forma armónica.
                       12.1.3.12  Ayuda la articulacion armónica de las diversas actividades
                                        gubenamentales.
          12.1.4  Contenido del presupuesto por actividades:
                       12.1.4.1  Parte programática.
                                        12.1.4.1.1  Objetivos.
                                        12.1.4.1.2  Metas:
                                                            12.1.4.1.2.1  Controlables (cualitativas/cuantitativas).
                                                            12.1.4.1.2.2  No controlables (cualitativas/cuantitativas).
                                        12.1.4.1.3  Determinacón de categorías.
                                        12.1.4.1.4  Acciones de las categorías funcionales.
                                        12.1.4.1.5  Unidades ejecutoras.
                       12.1.4.2  Parte presupuestaria:
                                        12.1.4.2.1  Partida presupuestaria.
                                        12.1.4.2.1  Subpartida genérica.
                                        12.1.4.2.1  Subpartida específica.
          12.1.5  Elementos centrales del presupuesto por actividades:
                       12.1.5.1  Insumos:
                                        12.1.5.1.1  Recursos humanos.
                                        12.1.5.1.2  Bienes de consumo.
                                        12.1.5.1.3  Servicios no personales.
                                        12.1.5.1.4  Bienes de uso (maquinarias y equipos).
                       12.1.5.2  Productos:
                                        12.1.5.2.1  Bienes o servicios.
                                        12.1.5.2.2  Surge como resultado de la combinación de insumos.
                                        12.1.5.2.3  De naturaleza cualitativamente distinta.
                       12.1.5.3  Relaciones de insumo-producto:
                                        12.1.5.3.1  Relación entre los insumos y el producto que originan.
                                        12.1.5.3.2  Expresa una de las diversas tecnologías de producción
                                                          disponibles.
                                        12.1.5.3.3  La cantidad y calidad de los insumos condicionan la cantidad
                                                          y calidad del producto que originan.
                                        12.1.5.3.4  Puede ser expresada en coeficientes de insumo-producto.
                                        12.1.5.3.5  Para que exista una relación insumo-producto el producto
                                                          debe ser único e independiente de otra relación
                                                          insumo-producto.
                       12.1.5.4  Relaciones de condicionamiento:
                                        12.1.5.4.1  Son relaciones técnicas entre productos.
                                        12.1.5.4.2  Los mecanismos de producción garantizan que la cantidad y
                                                          calidad de los productos condicionantes sea la requerida por
                                                          los condicionados.
                                        12.1.5.4.3  Tipos de relaciones de condicionamiento:
                                                            12.1.5.4.3.1  Pluridireccionales e indirectas.
                                                            12.1.5.4.3.2  Unidireccionales y directas.
          12.1.6  Ventajas del presupuesto por actividades:
                       12.1.6.1  Es un instrumento de política económica y racionalización administrativa.
                       12.1.6.2  Facilita la vinculación entre la planificación a largo plazo y las acciones a
                                      corto plazo.
                       12.1.6.3  Provee la base para una mejor asignación de los recursos.
                       12.1.6.4  Permite que esté claramente identificada la persona responsable
                                       administrativa, civil y penalmente por los recursos que se le asignan.
                       12.1.6.5  Hace posible la observación de las cosas que un gobierno realiza en
                                      terminos de producción de bienes y servicios específicos dirigidos
                                      hacia la comunidad.
                       12.1.6.6  Ofrece la posibilidad de evaluar los resultados y determinar la eficiencia
                                      en el cumplimiento de las metas.
                       12.1.6.7  Permite mejor comprensión del documento presupuestario.
                       12.1.6.8  Identifica las funciones y evita la duplicidad.
                       12.1.6.9  Es un excelente instrumento de administración.
          12.1.7  Limitaciones del presupuesto por actividades:
                       12.1.7.1  La técnica de presupuesto por actividades es muy exigente y requiere el
                                       uso de recursos humanos altamente capacitados que la entienda y
                                       que la pueda gerenciar de manera eficiente.
                       12.1.7.2  Problemas en la planeación: presupuesto por actividades no significa
                                      planeación, es solamente una ayuda para la planeación.
                       12.1.7.3  Problemas de implementación: puede aparecer resistencia al cambio.
                       12.1.7.4  Los cambios se obtienen a largo plazo.
                       12.1.7.5  Disconformidad conceptual: no existen criterios homogéneos en cuanto a
                                       las categorías programáticas, lo que dificulta la reestructuración de los
                                       programas bajo esquemas metodológicos uniformes.
12.2  Categoría programática o funcional.
          12.2.1  Definición.
          12.2.2  Tipos de categorías programáticas:
                       12.2.2.1  Programas:
                                        12.2.2.1.1  Contribuye al logro de una política fijada por el gobierno.
                                        12.2.2.1.2  La producción que se genera es siempre terminal.
                                        12.2.2.1.3  Es la categoría programática de mayor nivel.
                                        12.2.2.1.4  La unidad ejecutora que lo administra debe ser de suficiente
                                                          jerarquía.
                                        12.2.2.1.5  Puede desagregarse en categorías de menor nivel.
                                        12.2.2.1.6  Ejemplos de programas:
                                                            12.2.2.1.6.1  Administración financiera.
                                                            12.2.2.1.6.2  Formulación y ejecución de la política de obras
                                                                                  públicas municipales.
                                                            12.2.2.1.6.3  Desarrollo agropecuario y reconversión rural.
                                                            12.2.2.1.6.4  Planificación y ejecución de los servicios
                                                                                 públicos.
                                                            12.2.2.1.6.5  Acción cultural en barrios.
                                                            12.2.2.1.6.6  Ayuda social a la comunidad.
                                                            12.2.2.1.6.7  Atención médica hospitalaria.
                                                            12.2.2.1.6.8  Asistencia médica en puestos sanitarios.
                                                            12.2.2.1.6.9  La unidad ejecutora que lo administra debe
                                                                                 ser de suficiente jerarquía.
                       12.2.2.2  Subprogramas:
                                        12.2.2.2.1  Se utiliza cuando la producción terminal de un programa
                                                           admite desagregación en grupos de productos terminales.
                                        12.2.2.2.2  Su producción terminal es parcial y sumable respecto de la
                                                           producción terminal del programa.
                                        12.2.2.2.3  Tiene relaciones de condicionamiento exclusivas con un
                                                          programa (dentro de él).
                                        12.2.2.2.4  El centro de gestión productiva debe ser divisible en centro
                                                          de gestión productiva de menor jerarquía en relación con
                                                          el centro de gestión productiva del programa.
                       12.2.2.3  Actividad:
                                        12.2.2.3.1  La producción que genera es intermedia.
                                        12.2.2.3.2  Es una categoría de mínimo nivel.
                                        12.2.2.3.3  No puede desagregarse en categorías programáticas de
                                                          menor nivel.
                                        12.2.2.3.4  Indivisible a los efectos de la asignación de recursos.
                                        12.2.2.3.5  Condiciona la producción terminal del programa.
                                        12.2.2.3.6  Tipos de actividades:
                                                          12.2.2.3.6.1  Actividades específicas.
                                                                               12.2.2.3.6.1.1  Condicionan directamente la
                                                                                  producción de un programa en particular.
                                                                               12.2.2.3.6.1.2  Constituyen categorías
                                                                                  programáticas de mínimo nivel desagregadas
                                                                                  de dicho programa.
                                                                               12.2.2.3.6.1.3  Los insumos son sumables a
                                                                                  nivel del programa del cual forman parte.
                                                          12.2.2.3.6.2  Actividades centrales.
                                                                               12.2.2.3.6.2.1  Condicionan indirectamente
                                                                                  la producción de todos los programas.
                                                                               12.2.2.3.6.2.2  La producción intermedia que
                                                                                  generan no forma parte de ningún programa
                                                                                  en particular.
                                                                               12.2.2.3.6.2.3  Los insumos no son sumables
                                                                                  a nivel de ningún programa en particular.
                                                          12.2.2.3.6.3  Actividades comunes.
                                                                               12.2.2.3.6.3.1  Condicionan indirectamente
                                                                                  la producción de dos o más programas pero
                                                                                  no todos.
                                                                               12.2.2.3.6.3.2  La producción intermedia que
                                                                                  generan no forma parte de ningún programa
                                                                                  en particular.
                                                                               12.2.2.3.6.3.3  Los insumos no son sumables
                                                                                  a nivel de ningún programa en particular.
                       12.2.2.4  Proyecto:
                                        12.2.2.4.1  Unidad de producción mínima autosuficiente destinada a
                                                          crear, ampliar o modernizar la capacidad de oferta de
                                                          bienes o servicios.
                                        12.2.2.4.2  El producto presupuestario es un bien de capital.
                                        12.2.2.4.3  El proceso puede ser ejecutado directa o indirectamente,
                                                          bajo la responsabilidad de un Centro de Gestión Productiva.
                                        12.2.2.4.4  El centro de gestión productiva debe ser divisible en centro
                                                          de gestión productiva de menor jerarquía en relación con
                                                          el centro de gestión productiva del programa.
                                        12.2.2.4.5  No toda inversión real constituye un proyecto.
                                        12.2.2.4.6  El producto satisface necesidades sólo en el momento en
                                                          que finaliza su ejecución y puede producir bienes o
                                                          prestar servicios.
                                        12.2.2.4.7  Está formado por actividades y obras.
                                        12.2.2.4.8  Puede subdividirse en etapas.
                                        12.2.2.4.9  Pueden ser centrales, comunes o específicos.    
                       12.2.2.5  Obra:
                                        12.2.2.5.1  Constituye una unidad física perfectamente individualizable.
                                        12.2.2.5.2  Puede ser contratada en forma separada del resto de los
                                                          componentes.
                                        12.2.2.5.3  Actúa dentro del proyecto como producción intermedia.
                                        12.2.2.5.4  Es la categoría de menor nivel e indivisible a los fines de la
                                                          asignación de los recursos reales y financieros que demande
                                                          su ejecución.

 
TEMA 13: Análisis de costo-volumen-utilidad. Análisis de las variaciones del presupuesto. 

13.1  Análisis de costo-volumen-utilidad. Análisis de las variaciones del presupuesto.
          13.1.1  Introducción.
          13.1.2  Análisis de costo-volumen-utilidad (CVU).
          13.1.3  Supuestos del CVU:
                       13.1.3.1  Asume una dependencia lineal de los costos y el ingreso en el intervalo
                                      de análisis.
                       13.1.3.2  Los cambios en el volumen de ventas no afectan el precio unitario.
                       13.1.3.3  Todos los costos se pueden clasificar en fijos y variables y están definidos
                                       claramente.
                       13.1.3.4  El Costo Fijo Total se mantiene para todos los volúmenes de venta.
                       13.1.3.5  Los ingresos y los costos se componen sobre una misma base.
                       13.1.3.6  Los precios de venta, al igual que el precio de los factores que influyen en
                                       los costos, tienden a permanecer constantes.
                       13.1.3.7  El análisis, o cubre un solo producto, o asume que una composición de
                                       ventas se mantiene aunque cambie el volumen de ventas total.
                       13.1.3.8  La eficiencia y la productividad permanecen sin cambios.
                       13.1.3.9  El volumen de la producción es igual al volumen de ventas.
                       13.1.3.10  Los ingresos y los costos se componen sobre una misma base.
                       13.1.3.11  El volumen de las ventas es el único factor de importancia que afecta el
                                        costo.
          13.1.4  Consideraciones generales de la relación costo-volumen-utilidad.
                       13.1.4.1  Planeación de utilidades.
                       13.1.4.2  Análisis de cambios en las variables de la relación costo-volumen-utilidad.
                                        13.1.4.2.1  Costos variables.
                                        13.1.4.2.2  Precio.
                                        13.1.4.2.3  Costos fijos.
                                        13.1.4.2.4  Volumen de ventas.
                                        13.1.4.2.5  Composición en las ventas.
                       13.1.4.3  Análisis del apalancamiento operativo, financiero y total.
                                        13.1.4.3.1  Leverage operacional.
                                        13.1.4.3.2  Leverage financiero.
                                        13.1.4.3.3  Leverage total.
                       13.1.4.4  Análisis de cambios de las variables del modelo costo-volumen-utilidad
                                        13.1.4.4.1  Cambios de la variable costos; variables unitarios.
                                        13.1.4.4.2  Cambios de la variable precios.
                                        13.1.4.4.3  Cambios de la variable costos fijos.
                                        13.1.4.4.4  Análisis de la variable volumen.
13.2  Análisis de variaciones presupuestarias.
          13.2.1  Definición de variación presupuestaria.
          13.2.2  Importancia.
          13.2.3  Características.
          13.2.4  Causas que originan una variación presupuestaria:
                        13.2.4.1  Subestimaciones o sobreestimaciones de los créditos asignados
                                        originalmente.
                        13.2.4.2  La variación se originó por errores en el proceso.
                        13.2.4.3  La variación se debió a una decisión especifica de la administración.
                        13.2.4.4  Muchas de las variaciones son explicables en términos de los efectos que
                                           puedan identificarse.
                        13.2.4.5  Incorporación de nuevos programas.
                        13.2.4.6  Reajuste de gastos acordados.
                        13.2.4.7  Alteración de las metas o volúmenes de trabajo en los programas que
                                          desarrolla el organismo.
                        13.2.4.8  Gastos no previstos.
          13.2.5  Métodos para investigar las variaciones:
                       13.2.5.1  Reuniones y platicas con los gerentes y supervisores.
                       13.2.5.2  Análisis de las condiciones de trabajo.
                       13.2.5.3  Investigación de los sitios mismos por los gerentes de línea.
                       13.2.5.4  Investigación por los grupos de asesoría.
                       13.2.5.5  Auditorias internas.
                       13.2.5.6  Estudios especiales.
                       13.2.5.7  Análisis de la variación.
          13.2.6  Tipos de variaciones presupuestarias:
                       13.2.6.1  Créditos adicionales.
                       13.2.6.2  Rectificaciones al preseupuesto.
                       13.2.6.3  Traspasos de créditos presupuestarios.
                       13.2.6.4  Insubsistencias o anulaciones de créditos.
                       13.2.6.5  Ajustes en los créditos por reducción de ingresos.
                       13.2.6.6  Reprogramación de contrato de obras.              
13.3  Punto de equilibrio.
          13.3.1  Definición.
          13.3.2  Análisis del punto de equilibrio.
                       13.3.2.1  Su análisis se fundamenta en:                
                                        13.3.2.1.1  La variabilidad de los costos.
                                        13.3.2.1.2  El precio de venta no cambia a medidad que cambia el
                                                          volumen.
                                        13.3.2.1.3  La mezcla de venta de múltiples productos permanece
                                                          constante.
                                        13.3.2.1.4  Las politicas básicas no cambian a corto plazo.
                                        13.3.2.1.5  La estabilidad monetaria a corto plazo se mantiene.
                                        13.3.2.1.6  La eficiencia y productividad de la mano de obra permanece
                                                          sin cambio a corto plazo.
                                        13.3.2.1.7  Los niveles de producción y venta habrán de ser
                                                          aproximadamente iguales, es  decir, no se esperan
                                                          cambios en los niveles de inventario.
          13.3.3  Conceptos relacionados con el punto de equilibrio.
                       13.3.3.1  Margen de Contribución Unitario o Marginal.
                       13.3.3.2  Margen de Contribución Total.
                       13.3.3.3  Margen de Contribución Porcentual o Razón de Contribución Marginal.
                       13.3.3.4  Margen de Seguridad.
          13.3.4  Requerimientos para el punto de equilibrio.
                       13.3.4.1  Los inventarios.
                       13.3.4.2  La contabilidad.
                       13.3.4.3  Se deberá realizar la separación de los costos fijos y los variables.
                       13.3.4.4  Se deberá determinar la Utilidad o contribución marginal por unidad de
                                      producción.
                       13.3.4.5  Determinar el nivel de operaciones que se requieran para cubrir todos los
                                      costos.
                       13.3.4.6  Evaluar la rentabilidad relacionada con diversos niveles de ventas.
          13.3.5  Formas de representar el punto de equilibrio.
                       13.3.5.1  Algebraica.
                       13.3.5.2  Gráfica.
          13.3.6  Ventajas en el análisis de punto de equilibrio en gráficos.
                       13.3.6.1  Los gráficos son fáciles de construir e interpretar. Si no se utilizan
                                       correctamente se puede llegar a perder un millón de utilidades.
                       13.3.6.2  Es posible percibir con facilidad el número de productos que se necesitan
                                       vender para no generar perdidas.
                       13.3.6.3  Provee directrices en relación a la cantidad de equilibrio, márgenes de
                                      seguridad y niveles de utilidad/pérdida a distintos niveles de producción.
                       13.3.6.4  Se pueden establecer paralelos a través de la construcción de gráficos
                                       comparativos para distintas situaciones. 

 
TEMA 14: Planificación y control de las entradas: Ventas y servicios. 

14.1  Planificación integral de ventas.
          14.1.1  Introducción.
          14.1.2  Tipos de planes integrales de ventas:
                       14.1.2.1  Plan estratégico de ventas.
                       14.1.2.2  Plan táctico de ventas.
14.2  La planificación y el pronóstico de las ventas.
          14.2.1  Definición de un plan de ventas.
          14.2.2  Definición de un pronóstico de ventas.
          14.2.3  Diferencia entre un pronóstico de ventas y la planificación de ventas.
          14.2.4  Partes de la planificación integral de ventas:
                        14.2.4.1  Variables externas, identificación y evaluación.
                        14.2.4.2  Formulación de objetivos y metas generales de la empresa.
                        14.2.4.3  Desarrollo de estrategias para la compañía.
                        14.2.4.4  Especificación de las premisas de planificación.
          14.2.5  Desarrollo de un plan integral de ventas:
                        14.2.5.1  Desarrollar las directrices de la administración para la planificación de las
                                        ventas.
                        14.2.5.2  Preparar pronósticos de ventas.
                                         14.2.5.2.1  Métodos de pronósticos:
                                                             14.2.5.2.1.1  Cuantitativos.
                                                             14.2.5.2.1.2  Tecnológicos.
                                                             14.2.5.2.1.3  Basados en el juicio personal.
                        14.2.5.3  Compilar otros datos pertinentes.
                                         14.2.5.3.1  Principales limitaciones que deben evaluarse son:
                                                             14.2.5.3.1.1  Capacidad de fabricación.
                                                             14.2.5.3.1.2  Fuentes de abasto de materias primas y
                                                                 suministros generales, o de mercancías para reventa.
                                                             14.2.5.3.1.3  Disponibilidad de gente clave y de una fuerza
                                                                 laboral.
                                                             14.2.5.3.1.4  Disponibilidad de capital.
                                                             14.2.5.3.1.5  Disponibilidad de canales alternativos de
                                                                 distribución.
                        14.2.5.4  Desarrollar los planes de ventas, tanto el estratégico como el táctico.
                                         14.2.5.4.1  Enfoques participativos:
                                                             14.2.5.4.1.1  Compuesto del equipo de ventas (máxima
                                                                participación).
                                                             14.2.5.4.1.2  Compuesto de gerentes de las divisiones de
                                                                ventas (participación limitada únicamente a gerentes).
                                                             14.2.5.4.1.3  Decisión ejecutiva (participación limitada a
                                                                miembros de la alta administración.
                                                             14.2.5.4.1.4  Enfoques estadísticos (especialistas técnicos
                                                                más una participación limitada).
          14.2.6  Consideraciones de las alternativas de desarrollo de un plan integral de ventas.
          14.2.7  Consideraciones de precio-costo-volumen en la planificación de las ventas.
          14.2.8  Consideraciones de las líneas de productos en la planificación de las ventas.
14.3  Control de las ventas y gastos relacionados.
          14.3.1  Normas que pueden emplearse para fines de control de las ventas son:
                       14.3.1.1  Número de visitas por periodo por vendedor.
                       14.3.1.2  Número de nuevos posibles clientes calificados.
                       14.3.1.3  Número de nuevos clientes.
                       14.3.1.4  Importe de los gastos de venta directos por vendedor.
                       14.3.1.5  Gastos de ventas como porcentaje del monto de las ventas.
                       14.3.1.6  Tamaño promedio de los pedidos.
                       14.3.1.7  Número de pedidos no materializados.
                       14.3.1.8  Número de pedidos por visita hecha.                     
                       14.3.1.9  Cuotas de ventas por vendedor por periodo.                    
14.4  Aplicación de la planificación y control de utilidades.
          14.4.1  Planificación y control de la producción:
                       14.4.1.1  Inventarios de producción en proceso y de artículos terminados.
          14.4.2  Planificación y control de las compras y de la utilización de materiales:
                       14.4.2.1  Empresas fabricantes y no fabricantes.
          14.4.3  Planificación y control de los costos de la mano de obra directa.
          14.4.4  Planificación y control de gastos
                       14.4.4.1  Gastos indirectos de fabricación.
                       14.4.4.2  Costos de calidad del producto.
                       14.4.4.3  Gastos de distribución y de administración.
          14.4.5  Planificación y control de desembolsos de capital.
          14.4.6  Planificación y control de los flujos de efectivo.
          14.4.7  Terminación y aplicación del plan de utilidades.
14.5  Conceptos normalmente integrados con la planificación y control de utilidades.
          14.5.1  Análisis de costo-volumen-utilidad y de contribución.
          14.5.2  Evaluación del desempeño y el control administrativo.
          14.5.3  Análisis de las variaciones con el presupuesto.
          14.5.4  Coordinación de los sistemas de contabilidad en la planificación y control de
                      utilidades.
          14.5.5  Perspectivas y panorama general.
          14.5.6  Planificación y control de los flujos de efectivo.
          14.5.7  Administración estratégica.
          14.5.8  Justo a tiempo.
          14.5.9  Costeo basado en actividades. ABC.
          14.5.10  Estado de flujo de efectivo.
          14.5.11  Relación entre el presupuesto maestro, el presupuesto flexible y las variaciones.
14.6  Alternativas en el desarrollo del plan de utilidades.
          14.6.1  Precios de venta.
          14.6.2  Políticas generales de publicidad.
          14.6.3  Expansión o contracción del territorio de ventas.
          14.6.4  Mezcla de ventas.
          14.6.5  Equilibrio entre las ventas.
          14.6.6  Desembolso para la investigación.
          14.6.7  Desembolso de capital.
          14.6.8  Prueba de las decisiones alternas.
14.7  Subpresupuestos esenciales que se utlilizan en la terminación del plan de utilidades.
          14.7.1  Estado planificado del costo de los artículos producidos.
          14.7.2  Estado planificado del costo de los artículos vendidos.
          14.7.3  Estado planificado de los resultados.
          14.7.4  Estado planificado de los flujos de efectivo.
          14.7.5  Balance general planificado. 

 
TEMA 15: Estados financieros presupuestados y análisis de la información proyectada. 

15.1  Estados financieros presupuestados.
          15.1.1  Introducción.
          15.1.2  Definición de estados financieros presupuestados.
          15.1.3  Estados financieros proforma.
          15.1.4  Estados financieros proyectados.
          15.1.5  Objeto de los estados financieros presupuestados.
          15.1.6  Uso de los estados financieros presupuestados.
15.2  Metodología de la proyección de los estados financieros.  
15.3  Proceso para elaborar estados financieros presupuestados:
          15.3.1  Elaboración de las proyecciones de ventas.
          15.3.2  Elaboración de las proyecciones de compras y el inventario deseado.
          15.3.3  Elaboración de la proyección de los costos de producción.
          15.3.4  Elaboración de la proyección de los gastos de administración y de ventas.
          15.3.5  Elaboración de la proyección de inversiones o activos de capital.
          15.3.6  Elaboración del estado de ganancias y pérdidas.
          15.3.7  Elaboración del flujo de caja proyectado.
          15.3.8  Determinación de cada rubro de los estados financieros en base a su saldo inicial
                      más los movimientosproyectados, estableciendo así su saldo final.
15.4  Balance general presupuestado.
          15.4.1  Definición.
          15.4.2  Metodología para elaborar el balance o estado de situación financiera
                       presupuestado.
          15.4.3  Componentes de un balance general presupuestado:
                       15.4.3.1  Activo circulante.
                                       15.4.3.1.1  Efectivo en caja y bancos.
                                       15.4.3.1.2  Inversiones.
                                       15.4.3.1.3  Cuentas por cobrar.
                                       15.4.3.1.4  Inventarios.
                                       15.4.3.1.5  Propiedad, planta y equipo.                                
                                       15.4.3.1.6  Otros activos.
                       15.4.3.2  Pasivos:
                                       15.4.3.2.1  Exigible a corto plazo.
                                       15.4.3.2.2  Cuentas por pagar.
                       15.4.3.3  Patrimonio:
                                       15.4.3.3.1  Capital.
                                       15.4.3.3.2  Reservas.
          15.4.4  Modelo de un balance o estado de situación financiera presupuestado.
15.5  Estado de cambios en la situación financiera presupuestado.
          15.5.1  Definición.
          15.5.2  Objetivo.
          15.5.3  Importancia.
15.6  Flujo de efectivo presupuestado.
          15.6.1  Definición.
15.7  Estado de resultados presupuestado.     
          15.7.1  Definición.
          15.7.2  Metodología para elaborar el estado de resultados presupuestado.
          15.7.3  Modelo de un estado de resultados presupuestado.       
15.8  Análisis financiero de la información.
          15.8.1  Importancia del análisis financiero.
          15.8.2  Principales métodos y técnicas:
                       15.8.2.1  Método comparativo.
                       15.8.2.2  Método gráfico.
          15.8.3  Indicadores e índices financieros:
                       15.8.3.1  Introducción.
                       15.8.3.2  Tipos de indicadores:
                                        15.8.3.2.1  Físicos.
                                        15.8.3.2.2   Financieros.
                       15.8.3.3  Tipos de índices:
                                        15.8.3.3.1  Índices de liquidez.
                                        15.8.3.3.2   Índices de actividad.
                                        15.8.3.3.3  Índices de endeudamiento.
                                        15.8.3.3.4  Índices de rentabilidad.       
                                        15.8.3.3.5   Índices de mercado. 

 
ESTRATEGIAS METODOLOGICAS:
Distribución por asignaciones del material de estudios para fines de desarrollo, análisis y debate. Practicas de elaboración de los distintos presupuestos estudiados en clase. Estudio y evaluación de casos para su discusión y establecimiento de criterios. Casos de las empresas con las soluciones adecuadas a partir del desarrollo temático de cada unidad. Presentación de un anteproyecto individual de esta parte tratada del presupuesto completo de una empresa.El tutor programará los contenidos, formulará objetivos, planeará las actividades, orientará al alumno, elaborará talleres didácticos y evaluará el propropuestos hará confrontación bibliográfica, sintetizará resultados y se someterá a las pruebas necesarias. 
 
RECURSOS DIDACTICOS:
• Aula virtual.
• Recursos bibliográficos y de web-grafía.
• Foros.
• Debates.
• Charlas.
• Exposiciones.
• Recursos TIC.
• Simpocios y ponencias.
• Video-Conferencias.
• Examenes teóricos-prácticos.
• Casos empresariales.
• Talleres y ejercicios de aplicación práctica (Grupales e individuales, en el aula virtual y extra clase). 
 
CRITERIO(S) DE EVALUACIÓN:
Las prácticas elaboradas a lo largo del curso serán evaluadas por el profesor de forma independiente al examen y tendrán una ponderación en la nota final de la asignatura del 10%. La nota de prácticas estará sujeta a los trabajos y ejercicios prácticos que realicen los alumnos a lo largo del curso y que deberán entregar al profesor, así como a su participación activa en las clases. 
 
BIBLIOGRAFÍA BÁSICA:
• Carlos Morales Felgueres. Presupuestos y control en las empresas. ECAFSA. Segunda edición.
• Charles T. Horngren. Contabilidad de costos, un enfoque gerencial. Prentice Hall. Octava edición.
• Cristobal del Rio González. El presupuesto. ECAFSA. Novena edición.
• Glenn A. Welsch y otros. Presupuestos, planificación y control, Pearson - Prentice Hall, Sexta edición.
• John Dearden. Análisis de costos y presupuestos. Prentice Hall. Tercera edición en español.
• Jorge Burbano Ruiz. Presupuestos, enfoque moderno de planeación y control de recursos. McGraw-Hill. Segunda edición.
• Peter A. Pyhrr, Presupuesto base cero, método práctico para evaluar gastos. Editorial Limusa. Primera edición.
• Ralph S. Polimeni y otros, Contabilidad de costos, conceptos y aplicaciones para la toma de decisiones gerenciales. McGraw-Hill. Tercera edición.
• Raúl Cardenas. Presupuestos: Teoría y Práctica/ Mcgraw-Hill 2002.
• Sim Narasimhan. Planeación de La Producción y Control de Inventario/  Prentice Hall, 2000. 
 
Modificado por última vez en Miércoles, 04 Noviembre 2015 20:55
Domingo, 05 Abril 2015 23:31

LADM-FIN1111

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VIRTUNIVERSIDAD GLOBAL
FACULTAD DE: Ciencias Económicas y Sociales
CUATRIMESTRE: Sexto 
   
CÓDIGO DENOMINACIÓN DE LA ASIGNATURA:  Banca y Otros Mercados Financieros "CURSO" O"MÓDULO"
HORAS TEÓRICAS HORAS PRÁCTICAS TOTAL HORAS
 CUATRIMESTRE
TOTAL HORAS SEMANALES UNIDADES DE
 CRÉDITO
(HT) (HP) HT HP HT HP (UC)
 LADM-FIN1111  36  - 36
 -  2,25  - 2
        
BREVE DESCRIPCIÓN DEL CURSO:
Los comercios financieros en la actualidad son cada vez más dinámicos, constantemente aparecen nuevos activos financieros lo que hace fundamental contar con amplios conocimientos matemáticos y estadísticos para el análisis de las organizaciones (de negocios o no) o para el manejo de carteras (privadas o de instituciones de inversión colectiva), etc. esto hace que los alumnos y las compañías necesiten una formación complementaria a la conseguida a lo largo de los estudios de grado. El curso de Banca y otros Mercados finacieros proveerá a los alumnos de una formación sólida, idónea y contemporánea sobre los mercados financieros y las instituciones de negocios para que puedan abordar cualquier imprevisto con rigor y éxito en sus futuras carreras profesionales.  Por otra parte, la situación económica y financiera actual, cada vez más compleja y globalizada, plantea una problemática cuya resolución necesita de profundos conocimientos técnicos y prácticos en el ámbito bancario y financiero. Por esa importancia que la estructura bancaria y financiera tiene en la economía mundial, y en la organización social contemporánea, se dicta el curso de Banca y otros Mercados finacieros. 
 
OBJETIVO(S) GENERAL(ES):

•Formar profesionales del sector financiero con conocimientos sólidos, globales y en constante actualización en las principales técnicas teóricas utilizadas en el negocio bancario.
•Entender el funcionamiento actual de los mercados financieros y sus participantes.
•Tomar decisiones de financiamiento e inversión, considerando los riesgos inherentes, la repercusión social y la distribución justa y equitativa de la riqueza generada en un entorno global.
•Tomar decisiones en las finanzas corporativas de las empresas, generando estrategias financieras integrales e innovadoras, soportadas por su alto nivel cuantitativo y analítico.
•Evaluar los riesgos financieros de las empresas para mitigarlos y contribuir a la mayor protección de los inversionistas de manera justa.
•Interactuar con personas y grupos sociales en la dinámica organizacional para el logro de objetivos propios de la institución, generando valor agregado a los inversionistas, empleados y a la sociedad.
•Ofrecer a los participantes una visión global de la legislación nacional e internacional más utilizada en el ámbito del mercado financiero.
•Familiarizar a los alumnos con la regulación de las actividades de bancarias y de inversión protectora del cliente y de la integridad del mercado. 

 
OBJETIVOS ESPECIFICOS:

•Conocer la normativa contable, las leyes de sociedades, las normas técnicas de auditoria, los procedimientos y pruebas que se utilizan, para interpretar y verificar la información, aplicar técnicas estadísticas de muestreo y de análisis de riesgos y elaborar el informe de auditoria externa y diseñar modelos del riesgo en seguros y finanzas mediante la utilización de herramientas matemáticas.
•Conocer y evaluar fundamentalmente la garantía, solvencia, liquidez y rentabilidad, económica y financiera.
•Desarrollar la capacidad para emitir un diagnóstico acerca de la situación económica y financiera de la empresa y su proyección futura y la capacidad para la toma de decisiones relacionadas con los riesgos evaluables económicamente.
•Gestionar y administrar una empresa aseguradora o financiera, entendiendo su ubicación competitiva e institucional e identificando sus fortalezas y debilidades.
•Saber dirigir y gobernar una empresa para alcanzar el máximo beneficio teniendo en cuenta los recursos con los que cuenta la organización y las características del en torno y/o mercado en el que se mueve.
•Estudiar y analizar el sistema crédito y bancos y vincular su información y conocimiento al sector empresarial y al sector público.
•Asesorar a los grupos financieros, bancarios y empresariales, en temas como: la internacionalización financiera, créditos bancarios, análisis de las teorías de administración de reservas bancarias, oferta monetaria y tasas de interés. 

 
DESCRIPCIÓN DE LOS CONTENIDOS (LISTADO DE TEMAS Y SUB-TEMAS)
TEMA 1: Las entidades de crédito y otras entidades financieras. 

1.1  Noción y clases de entidades de crédito:
        1.1.1  Los bancos.
        1.1.2  Las cajas de ahorro.
        1.1.3  Las cooperativas de crédito.
        1.1.4  Los establecimientos financieros de crédito.
        1.1.5  Las condiciones de acceso:
                   1.1.5.1  Autorización administrativa.
                   1.1.5.2  Forma jurídica.
                   1.1.5.3  Otros requisitos.
        1.1.6  Las condiciones de ejercicio:
                   1.1.6.1  Solvencia.
                   1.1.6.2  Contabilidad.
                   1.1.6.3  Participaciones significativas.
        1.1.7  Actividad transfronteriza de las entidades de crédito y establecimientos financieros de
                   crédito.
        1.1.8  El control público de la actividad bancaria.
                   1.1.8.1  Las competencias administrativas de supervisión de la actividad bancaria.
                   1.1.8.2  Los Bancos.                   
                   1.1.8.3  Medidas de intervención y sustitución.
                   1.1.8.4  Régimen sancionador.
                   1.1.8.5  Los Fondos de garantía de depósitos.
        1.1.9  Otras entidades financieras.
                   1.1.9.1  Las entidades de dinero electrónico.
                   1.1.9.2  Las entidades de pago.
                   1.1.9.3  Las entidades de garantía recíproca.
                   1.1.9.4  Las entidades de capital riesgo.
1.2  El contrato bancario:
        1.2.1  Delimitación del concepto de contrato bancario y características.
        1.2.2  El contrato de cuenta corriente bancaria.
        1.2.3  Los contratos bancarios pasivos:
                   1.2.3.1  Los depósitos bancarios de dinero:
                                 1.2.3.1.1  Noción.
                                 1.2.3.1.2  Naturaleza.
                                 1.2.3.1.3  Clases.
                   1.2.3.2  Los depósitos a la vista.
                   1.2.3.3  Los depósitos a plazo fijo.
                   1.2.3.4  Las cuentas de ahorro especializado.
                   1.2.3.5  Los contratos financieros atípicos.
        1.2.4  Los contratos bancarios activos:
                   1.2.4.1  El préstamo bancario de dinero.
                   1.2.4.2  El préstamo bancario de valores.
                   1.2.4.3  El crédito al consumo.
                   1.2.4.4  La apertura de crédito.
                   1.2.4.5  El descuento bancario.
                   1.2.4.6  Los avales y garantías bancarias.
                   1.2.4.7  El crédito documentario.  
        1.2.5  Servicios de pago y depósito bancario.
                   1.2.5.1  Servicios de pago:
                                 1.2.5.1.1  Noción y régimen.
                                 1.2.5.1.2  Transparencia.
                                 1.2.5.1.3  Derechos y obligaciones.
                   1.2.5.2  Cuenta corriente bancaria:
                                 1.2.5.2.1  Noción y fuente.
                                 1.2.5.2.2  Distinción de las cuentas de pago.
                                 1.2.5.2.3  Formación del contrato.
                                 1.2.5.2.4  Contenido del contrato
                                 1.2.5.2.5  Órdenes.
                                 1.2.5.2.6  Retribución.
                                 1.2.5.2.7  Modificación del contrato.
                                 1.2.5.2.8  Rendición de cuentas.
                                 1.2.5.2.9  Responsabilidad de la banca.
                                 1.2.5.2.10  Extinción del contrato.
                   1.2.5.3  Transferencia bancaria:
                                 1.2.5.3.1  Concepto.
                                 1.2.5.3.2  Clases.
                                 1.2.5.3.3  Contenido.                              
                                 1.2.5.3.4  Régimen de la transferencia transfronteriza.
                   1.2.5.4  Emisión y gestión de tarjetas bancarias:
                                 1.2.5.4.1  Nociones generales.
                                 1.2.5.4.2  Elementos de la operación.
                                 1.2.5.4.3  Relaciones jurídicas derivadas de la emisión y gestión de tarjetas
                                                  bancarias.
                   1.2.5.5  Depósito bancario:
                                 1.2.5.5.1  Nociones generales.
                                 1.2.5.5.2  Elementos.
                                 1.2.5.5.3  Contenido.
                                 1.2.5.5.4  Extinción.
        1.2.6  Contratos bancarios y parabancarios:
                   1.2.6.1  Apertura de crédito:
                                 1.2.6.1.1  Nociones generales.
                                 1.2.6.1.2  Clases.
                                 1.2.6.1.3  Contenido.
                                 1.2.6.1.4  Extinción.
                   1.2.6.2  Préstamo bancario:
                                 1.2.6.2.1  Nociones generales.
                                 1.2.6.2.2  Sujetos.
                                 1.2.6.2.3  Contenido.
                                 1.2.6.2.4  Extinción.
                   1.2.6.3  Anticipo bancario:
                                 1.2.6.3.1  Nociones generales.
                                 1.2.6.3.2  Sujetos.
                                 1.2.6.3.3  Objeto de la garantía.
                                 1.2.6.3.4  Perfección del contrato.
                                 1.2.6.3.5  Contenido del contrato.
                                 1.2.6.3.6  Extinción.
                   1.2.6.4  Descuento:
                                 1.2.6.4.1  Noción.
                                 1.2.6.4.2  Elementos.
                                 1.2.6.4.3  Perfección del contrato.
                                 1.2.6.4.4  Contenido del contrato.
                                 1.2.6.4.5  Extinción.
                   1.2.6.5  Crédito documentario:
                                 1.2.6.5.1  Concepto.
                                 1.2.6.5.2   Función económica.
                                 1.2.6.5.3  Contenido.
                   1.2.6.6  Crédito al consumo:
                                 1.2.6.6.1  Nociones generales.
                                 1.2.6.6.2  Elementos.
                                 1.2.6.6.3  Contenido.
                                 1.2.6.6.4  Extinción.
                   1.2.6.7  Arrendamiento financiero:
                                 1.2.6.7.1  Nociones generales.
                                 1.2.6.7.2  Función económica.
                                 1.2.6.7.3  Contenido del contrato.
                                 1.2.6.7.4  Extinción.
                   1.2.6.8  Factoraje (factoring):
                                 1.2.6.8.1  Nociones generales.
                                 1.2.6.8.2  Elementos.
                                 1.2.6.8.3  Contenido del contrato.
                                 1.2.6.8.4  Extinción.
                   1.2.6.9  Préstamo de firma:
                                 1.2.6.9.1  Noción general.
                                 1.2.6.9.2  Fianzas bancarias.
                                 1.2.6.9.3  Garantías autónomas.
                   1.2.6.10  Alquiler de cajas de seguridad:
                                    1.2.6.10.1  Nociones generales.
                                    1.2.6.10.2  Elementos.
                                    1.2.6.10.3  Formación del contrato.
                                    1.2.6.10.4  Contenido.
                                    1.2.6.10.5  Extinción.

 
TEMA 2: Los instrumentos financieros. 

2.1  Instrumentos financieros:
        2.1.1  Conceptos básicos:
                   2.1.1.1  Título-valor.
                   2.1.1.2  Valor mobiliario.
                   2.1.1.3  Valor negociable.
                   2.1.1.4  Instrumento financiero.
                   2.1.1.5  Relaciones y evolución.
        2.1.2  Clases de instrumentos financieros.
        2.1.3  Instrumentos monetarios.
        2.1.4   Los valores negociables.
        2.1.5  Instrumentos derivados.
        2.1.6  Represetación mediante anotaciones en cuenta:
                   2.2.6.1  Nociones generales.
                   2.2.6.2  Los valores anotados en cuenta.
        2.1.7  Actividad financiera:
                   2.1.7.1  Noción.
                   2.1.7.2  Clases.
                   2.1.7.3  Actividad financiera y no financiera.
                                 2.2.7.3.1  Bienes tangibles.
                   2.1.7.4  Actividad financiera y de seguro.
                   2.1.7.5  Actividad bancaria.
                   2.1.7.8  Servicios de inversión:
                                 2.1.7.8.1  Definición de los servicios de inversión.     
                                 2.1.7.8.2  Empresas de servicios de inversión.
                                 2.1.7.8.3  Clases.
                                 2.1.7.8.4  Condiciones de acceso:
                                                  2.1.7.8.4.1  Autorización.
                                                  2.1.7.8.4.2  Registro.
                                                  2.1.7.8.4.3  Revocación.
                                 2.1.7.8.5  Condiciones de ejercicio.
                                 2.1.7.8.6  Actuación transfronteriza.                             
                                 2.1.7.8.7  Régimen de supervisión, inspección y servicios.
                                                  2.1.7.8.7.1  La Comisión Nacional del Mercado de Valores.
                                                  2.1.7.8.7.2  Régimen de supervisión.
                                                  2.1.7.8.7.3  Régimen de infracción y sanciones.
                                                  2.1.7.8.7.4  Fondo de Garantía de Inversiones.
                                 2.1.7.8.8  Operación de mercado.
                                                  2.1.7.8.8.1  Noción.
                                                  2.1.7.8.8.2  Clases.
                                                  2.1.7.8.8.3  Operaciones ordinarias y extraordinarias.
                                                  2.1.7.8.8.4  Operación de mercado ordinaria.
                                                                      2.1.7.8.8.4.1  Comisión de mercado.
                                                                      2.1.7.8.8.4.2  Compra/venta de mercado.
                                                  2.1.7.8.8.5  Préstamo de mercado.
                                 2.1.7.8.9  Comisión bursátil:
                                                  2.1.7.8.9.1  Nociones generales.
                                                  2.1.7.8.9.2  Caracteres.
                                                  2.1.7.8.9.3  Distinción de figuras afines.
                                                  2.1.7.8.9.4  Formación del contrato.
                                                  2.1.7.8.9.5  Contenido del contrato.                                              
                                 2.1.7.8.10  Compraventa bursátil:
                                                   2.1.7.8.10.1  Nociones generales.
                                                   2.1.7.8.10.2  Clases:
                                                                        2.1.7.8.10.2.1  Al contado.
                                                                        2.1.7.8.10.2.2  A plazo.
                                                   2.1.7.8.10.3  Elementos del contrato.                                           
                                                   2.1.7.8.10.4  Disciplina del contrato.
                                                   2.1.7.8.10.5  Ejecución de las compraventas bursátiles.
                                                   2.1.7.8.10.6  Aseguramiento de la entrega de los valores.
                                                   2.1.7.8.10.7  Aseguramiento del pago del precio.
                                                   2.1.7.8.10.8  Operaciones del mercado de deuda pública:
                                                                        2.1.7.8.10.8.1  Generalidades.
                                                                        2.1.7.8.10.8.2  Operaciones de distribución de la
                                                                                                deuda pública.
                                                                        2.1.7.8.10.8.3  Operaciones del mercado
                                                                                                secundario.
                                                                        2.1.7.8.10.8.4  Dobles de deuda pública (repos).
                                                   2.1.7.8.10.9  Operaciones del mercado de futuros y opciones:
                                                                        2.1.7.8.10.9.1  Nociones generales.
                                                                        2.1.7.8.10.9.2  Derivados normalizados y no
                                                                                                normalizados.
                                                                        2.1.7.8.10.9.3  Modalidades de derivados
                                                                                                normalizados.
                                                                        2.1.7.8.10.9.4  Contenido de los contratos.
                                                                        2.1.7.8.10.9.5  Coberturas.
                                                   2.1.7.8.10.10  Gestión de carteras de inversión:
                                                                          2.1.7.8.10.10.1  Nociones generales.
                                                                          2.1.7.8.10.10.2  Naturaleza y régimen jurídico.
                                                                          2.1.7.8.10.10.3  Elementos del contrato.
                                                                          2.1.7.8.10.10.4  Contenido de los contratos.
                                                   2.1.7.8.10.11  Servicio de colocación y aseguramiento de
                                                                          emisiones:
                                                                          2.1.7.8.10.11.1  Generalidades.
                                                                          2.1.7.8.10.11.2  Modalidades.
                                                                          2.1.7.8.10.11.3  Responsabilidad de la entidad
                                                                                                    colocadora.
                                                   2.1.7.8.10.12  Asesoramiento de inversiones.
                                                   2.1.7.8.10.13  Servicio auxiliares a los servicios de inversión:
                                                                          2.1.7.8.10.13.1  Nociones generales.
                                                                          2.1.7.8.10.13.2  Contrato de depósito de valores
                                                                                                    negociables.
                                                                          2.1.7.8.10.13.3  Contrato de llevanza del
                                                                                  registro contable de valores negociables.
                                                                          2.1.7.8.10.13.4  Crédito de mercado.
                                                                          2.1.7.8.10.13.5  Préstamo de valores.
                                                                          2.1.7.8.10.13.6  Asesoramiento empresarial.
                                                                          2.1.7.8.10.13.7  Análisis financiero. 

 
TEMA 3: La Banca y sus ramificaciones. 
3.1  Introducción.
3.2  El Dinero y la Banca.
        3.2.1  Concepto.    
        3.2.2  El dinero y su evolución histórica hasta la irrupción  de la banca.
        3.2.3  Crédito y dinero en el mundo pre-bancario.
                   3.2.3.1  El desempeño de las funciones dinerarias.
        3.2.4  La irrupción de la banca y el dinero fiduciario o dinero-crédito.
                   3.2.4.1  Impacto y riesgos.  
        3.2.5  La cuestión del dinero-base o primario.  
                   3.2.5.1  Metales vs Bancos centrales.  
        3.2.6  Componentes de la oferta monetaria.
                   3.2.6.1  Dinero para transacciones.    
                                 3.2.6.1.1  Monedas.
                                 3.2.6.1.2  Papel moneda.  
                                 3.2.6.1.3  Cuentas corrientes o dinero bancario.
                   3.2.6.2  Variables que afectan a la demanda de dinero.
3.3  Las Instituciones financieras.  
3.4  Los organismos multilaterales.
3.5  La intermediación financiera.     
3.6  Los Instrumentos de crédito.
3.7  El fideicomiso bancario.   
3.8  El sistema financiero, composición e interrelación bancaria.    
3.9  Los estados financieros bancarios, su particularidad.    
3.10  La Banca y sus efectos en la economía.       
          3.10.1  Introducción.  
          3.10.2  La liquidez monetaria.    
          3.10.3  El efecto multiplicador de dinero.  
          3.10.4  El efecto multiplicador del crédito.  
          3.10.5  La tesorería bancaria.
          3.10.6  La tasa de interés: Activa y  Pasiva.
          3.10.7  Servicios bancarios.
          3.10.8  El flujo de caja bancario.  
          3.10.9  Las garantías bancarias.
          3.10.10  La banca central y sus funciones.         
          3.10.11  Relación entre banca y empleo.  
          3.10.12  Relación entre banca e impuesto.
          3.10.13  Políticas monetarias. 
 
TEMA 4: La Banca y globalización. 
4.1  El Mercado de las divisas internacionales.
4.2  Funciones del mercado de divisas.
4.3  Segmentos del mercado de divisas.   
        4.3.1  Mercado al contado (spot).    
        4.3.2  Mercado a plazo (forward).  
        4.3.3  Mercado de futuros (future).  
        4.3.4  Mercado de opciones (options).
4.4  Arbitraje de las divisas.  
        4.4.1  Características.   
        4.4.2  Riesgos.   
        4.4.3  Tipos de arbitrajes.
                   4.4.3.1  Arbitrajes de bonos convertibles.
                   4.4.3.2  Arbitraje de difusión.
                   4.4.3.3  Arbitraje de tasas de interés.
4.5  Características del mercado de divisas.
       4.5.1  Tamaño del mercado y liquidez.
       4.5.2  Características del mercado.   
4.6  Participantes del mercado.   
       4.6.1  Instituciones financieras.  
       4.6.2  Compañías comerciales.  
       4.6.3  Bancos centrales.
       4.6.4  Inversores particulares a través de intermediarios.
       4.6.5  Empresas gestoras de fondos de inversión.    
4.7  El Sistema Financiero Internacional.
       4.7.1  Concepto.
       4.7.2  Influencia del Sistema Financiero Internacional.
       4.7.3  Sistema financiero internacional.   
                 4.7.3.1  Negocio.
                 4.7.3.2  Gobierno.
4.8  Corredores financieros.   
       4.8.1  Banca de Inversión.  
       4.8.2  Banqueros Hipotecarios.
4.9  Intermediarios financieros internacional.
       4.9.1  Banco Interamericano de Desarrollo (BID).
       4.9.2  Corporación Andina de Fomento (CAF).  
       4.9.3  Fondo Monetario Internacional (FMI).    
       4.9.4  Banco de Importaciones y exportaciones.
       4.9.5  Corporación Financiera Internacional (IFC).
4.10  Administración financiera internacional.  
          4.10.1  Objetivos.   
4.11  Mercado Wall Street.
          4.11.1  Definición.
          4.11.2  Funcionamiento.  
          4.11.3  Tipos de operaciones.      
4.12  Mercado del oro.  
          4.12.1  Definición.
4.13  Deuda externa mundial.
          4.13.1  Mercado de la deuda externa latinoamericana.
          4.13.2  Tipos de títulos que se cotizan y operaciones.
          4.13.3  Plan Brady: concepto, ventaja y desventajas.
 
TEMA 5: Mercados financieros. 

5.1  Mercados financieros.
        5.1.1  Introducción.
        5.1.2  Definición de mercado financiero.
        5.1.3  Tipos de mercado financiero:
                   5.1.3.1  Según su actividad
                                  5.1.3.1.1  De emisión.
                                  5.1.3.1.2  De negociación.
                   5.1.3.2  Según el plazo de vencimiento al que se negocian:
                                  5.1.3.2.1  A corto plazo.
                                  5.1.3.2.2  A mediano plazo.
                                  5.1.3.2.3  A largo plazo.       
                   5.1.3.3  Según el riesgo en el que se incurre:
                                  5.1.3.3.1  De riesgo cero.
                                  5.1.3.3.2  De riesgo muy elevado.
                   5.1.3.4  Según la moneda en la que se negocia o emiten los activos:
                                  5.1.3.4.1  Mercado de divisas.
                   5.1.3.5  Según las normas que regulan las transacciones:
                                  5.1.3.5.1  Mercados oficiales.
                                  5.1.3.5.2  Mercados no oficiales.
                   5.1.3.6  Según los activos financieros:
                                  5.1.3.6.1  Mercado bancario.
                                  5.1.3.6.2  Mercado de dinero.
                                  5.1.3.2.3  Mercado monetario.                   
                                  5.1.3.6.4  Mercado Interbancario.
                                  5.1.3.6.5  Mercado de capitales.                
5.2  Mercados primarios y secundarios.
        5.2.1  Los mercados primarios de valores:
                   5.2.1.1  Nociones generales.
                   5.2.1.2  Requisitos administrativos de las emisiones.
                   5.2.1.3  Excepciones.
                   5.2.1.4  Proceso de emisión.
        5.2.2  Los mercados secundarios de valores:
                   5.2.2.1  Noción.                 
                   5.2.2.2  Clases.
                   5.2.2.3  Disposiciones generales aplicables a los mercados secundarios oficiales.  
        5.2.3  La bolsa de valores.
                   5.2.3.1  Noción y régimen jurídico.
                   5.2.3.2  Reglas de cotización en bolsa.
                   5.2.3.3  Sociedades rectoras.
                   5.2.3.4  Sistemas de contratación.
                   5.2.3.5  Sociedad de Sistemas.
        5.2.4  Otros mercados secundarios de valores:
                   5.2.4.1  Mercado de deuda pública.
                   5.2.4.2  Mercado de futuros y opciones.
                   5.2.4.3  Mercado de renta fija.
        5.2.5  Sujetos del mercado:
                   5.2.5.1  Noción de ahorrador:
                                  5.2.5.1.1  Depositante.
                                  5.2.5.1.2  Inversor.
                                                    5.2.5.1.2.1  Inversor minorista/no cualificado.
                                                    5.2.5.1.2.2  Inversor profesional/cualificado.
                                                    5.2.5.1.2.3  Inversores institucionales.
                   5.2.5.2  Noción de emisor.
                                  5.2.5.2.1  Entidades financieras.
                                  5.2.5.2.2  Guardianes del mercado:      
                                                    5.2.5.2.2.1  Auditores.
                                                    5.2.5.2.2.2  Agencias de calificación.           
                   5.2.5.3  Sociedad cotizada:
                                  5.2.5.3.1  Nociones generales.
                                  5.2.5.3.2  Disciplina de las acciones.
                                  5.2.5.3.3  Órganos sociales.
                                                    5.2.5.3.3.1  Junta general de accionistas.
                                                    5.2.5.3.3.2  Consejo de administración.
                                                    5.2.5.3.3.3  Comité de auditoría.
                   5.2.5.4  Información societaria y obligaciones de transparencia.
                   5.2.5.5  Régimen sancionador.
5.3  Normas de conducta y abuso de mercado.
        5.3.1  Normas de conducta de las entidades financieras:
                   5.3.1.1  Nociones generales.
                   5.3.1.2  Normas de conducta en el mercado de valores.
                   5.3.1.3  Deber de informar a la clientela bancaria.
        5.3.2  Abuso de mercado:
                   5.3.2.1  Régimen jurídico de la información privilegiada.
                   5.3.2.2  Manipulación de mercado.
                   5.3.2.3  Régimen sancionador.
        5.3.3  Régimen sancionador y de intervención:
                   5.3.3.1  Régimen sancionador de las entidades financieras:
                                  5.3.3.1.1  Nociones generales.
                                  5.3.3.1.2  Infracciones.
                                  5.3.3.1.3  Procedimiento sancionador.
                                  5.3.3.1.4  Sanciones.
                    5.3.3.2  Intervención en las crisis de las entidades financieras:
                                   5.3.3.2.1  Nociones generales.
                                   5.3.3.2.2  Fase inicial de la intervención (Alerta temprana).
                                   5.3.3.2.3  Saneamiento (Reestructuración).
                                   5.3.3.2.4  Liquidación ordenada (Resolución). 

 
TEMA 6: Mercados financieros internacionales. 

6.1  Mercados financieros internacionales.
        6.1.1  Análisis Macroeconómico.
        6.1.2  Finanzas Corporativas.
        6.1.3  Valoración de compañías.
        6.1.4  Análisis y valoración de productos de Renta Fija.
        6.1.5  Valoración de productos derivados.
        6.1.6  Análisis y diseño de productos estructurados.
        6.1.7  Gestión de activos.
        6.1.8  Análisis técnico y cuantitativo.
        6.1.9  Fiscalidad.
        6.1.10  Medición del riesgo de mercado, crédito y operacional.
        6.1.11  Derivados de crédito.
6.2  Inversionistas y productos extranjeros.
        6.2.1  Inversión extranjera en el mercado de valores:
                   6.2.1.1  El inversionista extranjero.
                   6.2.1.2  El administrador local.
                   6.2.1.3  Inversión de portafolio.
                   6.2.1.4  Aspectos cambiarios relacionados con la inversión extranjera.
        6.2.2  Productos y servicios extranjero.
                   6.2.2.1  Promoción y oferta de servicios del mercado de valores y del mercado
                                bancario.
                   6.2.2.2  Actividades permitidas y prohibidas de los corresponsales y de las oficinas
                                 de representación.
                   6.2.2.3  Excepciones a la obligación de establecer una oficina de representación o
                                celebrar un contrato de corresponsalía.
                   6.2.2.4  Deber de información de las oficinas de representación y de los
                                 corresponsales.
                   6.2.2.5  Deber de asesoría profesional con los inversionistas de las oficinas de
                                 representación y de los corresponsales.
        6.2.3  Principales aspectos sobre provisión de infraestructura en el mercado y la calificación
                   de riesgos.
                   6.2.3.1  Sistemas de negociación y registro de valores.
                                 6.2.3.1.1  Sistemas de negociación de valores.
                                 6.2.3.1.2  Condiciones generales de constitución y funcionamiento.
                                 6.2.3.1.3  Deberes de la entidad administradora de sistemas de negociación
                                                  de valores o de registro de operaciones sobre valores.
                                 6.2.3.1.4  Afiliados.
                                 6.2.3.1.5  Mercado Integrado Latinoamericano – MILA
                   6.2.3.2  Compensación, liquidación y los depósitos centralizados de valores.
                                 6.2.3.2.1  El principio de finalidad en las operaciones sobre valores.
                                 6.2.3.2.2  Las garantías.
                                 6.2.3.2.3  Anotación en cuenta.
                   6.2.3.3  El depósito centralizado de valores.
                                 6.2.3.3.1  Entidades autorizadas para actuar como depositarios de valores.
                                 6.2.3.3.2  Titularidad y transferencia de los bienes depositados.
                                 6.2.3.3.3  Perfeccionamiento del depósito.
                   6.2.3.4  La actividad de custodia de valores.
                                 6.2.3.4.1  Entidades autorizadas para ejercer la actividad de custodia de
                                                  valores.
                                 6.2.3.4.2  Principios que orientan la actividad de custodia de valores.
                                 6.2.3.4.3  Servicios que presta el custodio.
                                                   6.2.3.4.3.1  Servicios obligatorios.
                                                   6.2.3.4.3.2  Servicios complementarios.
                                                   6.2.3.4.3.3  Servicios especiales.
                   6.2.3.5  Los proveedores de precios.
                                 6.2.3.5.1  Estructura de los proveedores de precios.
                   6.2.3.6  Formadores de liquidez del mercado de valores.
                                 6.2.3.6.1  Mecanismos para la formación de liquidez.
                   6.2.3.7  La calificación de riesgos.                  
                                 6.2.3.7.1  Calificadoras de riesgo.
                                 6.2.3.7.2  Procedimiento de calificación.
                                                   6.2.3.7.2.1  Órgano competente para expedir calificaciones y
                                                                       metodología.
                                                   6.2.3.7.2.2  Valores que deben calificarse.
                                 6.2.3.7.3  Divulgación al mercado.                         
                                 6.2.3.7.4  Revisión de la calificación.
                                 6.2.3.7.5  Tipos de calificaciones.                      
                                                   6.2.3.7.5.1  Calificación de riesgo crediticio de largo plazo.
                                                   6.2.3.7.5.2  Calificación de riesgo crediticio de corto plazo.
                                                   6.2.3.7.5.3  Fortaleza en la administración de portafolio.
                                                   6.2.3.7.5.4  Riesgo crediticio y de mercado de fondos de
                                                                     inversión y de portafolios de inversión.
                                                   6.2.3.7.5.5  Titularizaciones inmobiliarias.

 
TEMA 7: Principios para las infraestructuras del mercado financiero. 

7.1  Descripción general de principios y responsabilidades.
        7.1.1  Introducción.
        7.1.2  Antecedentes.
        7.1.3  Infraestructuras de los mercados financieros:
                   7.1.3.1  Definición.
                   7.1.3.2  Organización.
                   7.1.3.3  Función.
        7.1.4  Objetivos de política pública:
                   7.1.4.1  Seguridad.
                   7.1.4.2  Eficiencia.
        7.1.5  Alcance de los principios aplicables a las infraestructuras del mercado financiero.
        7.1.6  Aplicación y utilización de los principios y responsabilidades.
7.2  Panorama general de los principales riesgos presentes en las infraestructuras de los
        mercados financieros.
        7.2.1  Riesgo sistémico.
        7.2.2  Riesgo legal.
        7.2.3  Riesgo de crédito.
        7.2.4  Riesgo de liquidez.
        7.2.5  Riesgo general de negocio.
        7.2.6  Riesgo de custodia y riesgo de inversión.
        7.2.7  Riesgo operativo.
7.3  Principios aplicables a las infraestructuras del mercado financiero.
        7.3.1  Organización general.
                   7.3.1.1  Principio 1: Base jurídica.
                   7.3.1.2  Principio 2: Buen gobierno.
                   7.3.1.3  Principio 3: Marco para la gestión integral de riesgos.
        7.3.2  Gestión del riesgo de crédito y de liquidez.
                   7.3.2.1  Principio 4: Riesgo de crédito.
                   7.3.2.2  Principio 7: Garantías.
                   7.3.2.3  Principio 7: Riesgo de liquidez.
        7.3.3  Liquidación.
                   7.3.3.1  Principio 8: Firmeza en la liquidación.
                   7.3.3.2  Principio 9: Liquidaciones monetarias.
                   7.3.3.3  Principio 10: Entregas físicas.
        7.3.4  Centrales depositarias de valores y sistemas de liquidación de intercambio por valor.
                   7.3.4.1  Principio 11: Centrales depositarias de valores.
                   7.3.4.2  Principio 12: Sistemas de liquidación de intercambio por valor.
                   7.3.4.3  Gestión del riesgo de crédito y de liquidez.
        7.3.5  Gestión de incumplimientos.
                   7.3.5.1  Principio 13: Reglas y procedimientos relativos a incumplimientos de
                                participantes.
                   7.3.5.2  Principio 14: Segregación y movilidad.
        7.3.6  Gestión del riesgo general de negocio y del riesgo operativo.                
                   7.3.6.1  Principio 15: Riesgo general de negocios.
                   7.3.6.2  Principio 16: Riesgo de custodia y de inversión.
                   7.3.6.3  Principio 17: Riesgo operativo.
        7.3.7  Acceso.
                   7.3.7.1  Principio 18: Requisitos de acceso y participación.
                   7.3.7.2  Principio 19: Mecanismos de participación con varios niveles.
                   7.3.7.3  Principio 20: Enlaces con otras infraestructuras de los mercados financieros.
        7.3.8  Eficiencia.
                   7.3.8.1  Principio 21: Eficiencia y eficacia.
                   7.3.8.2  Principio 22: Normas y procedimientos de comunicación.
        7.3.9  Transparencia.
                   7.3.9.1  Principio 23: Divulgación de reglas y procedimientos principales.
                   7.3.9.2  Principio 24: Divulgación de datos de mercado.  
        7.3.10  Responsabilidades de los bancos centrales, los organismos de reglamentación del
                   mercado y otras autoridades pertinentes en materia de infraestructuras de los
                   mercados financieros.
                   7.3.10.1  Responsabilidad A: Reglamentación, supervisión y vigilancia de las
                                  infraestructuras de los mercados financieros.
                   7.3.10.2  Responsabilidad B: Facultades y recursos de reglamentación, supervisión y
                                  vigilancia.
                   7.3.10.3  Responsabilidad C: Divulgación de los objetivos y políticas relacionados
                                  con las infraestructuras de los mercados financieros.
                   7.3.10.4  Responsabilidad D: Aplicación de los principios para las infraestructuras de
                                  los mercados financieros.
                   7.3.10.5  Responsabilidad E: Cooperación con otras autoridades. 

 
TEMA 8: Sistema monetario. 

8.1  Definición de sistema monetario.
        8.1.1  Introducción.
        8.1.2  Origen y evolución de la banca.
        8.1.3  Características del sistema monetario.
        8.1.4  Estructura institucional de los sistemas financieros.
        8.1.5  Características básicas de los sistemas bancarios.
                   8.1.5.1  Tamaño relativo de los sistemas bancarios.
                   8.1.5.2  Consolidación bancaria (bancos comerciales).
                   8.1.5.3  Nivel de actividad.
        8.1.6  Grado de concentración bancaria.
        8.1.7  Grado de capitalización bancaria.
                   8.1.7.1  Capital mínimo.
                   8.1.7.2  Capital promedio.
        8.1.8  Adecuación de capital.     
        8.1.9  Calidad de la cartera crediticia.
        8.1.10  Eficiencia bancaria.
        8.1.11  Liquidez bancaria.
        8.1.12  Rentabilidad bancaria.
8.2  La experiencia monetaria.
        8.2.1  La estabilidad de la economía.
        8.2.2  Integración Financiera.
        8.2.3  Tasas de interés.
        8.2.4  El tipo de cambio real desde 1980.
        8.2.5  El tipo de cambio real antes de 1980.
        8.2.6  Factores que influyen en la estabilidad del tipo de cambio real.
        8.2.7  El nivel de precios y la inflación.
        8.2.8  La oferta de dinero y la balanza de pagos.
        8.7.9  Costo de usar el dólar.
        8.7.10  La limitación presupuestaria efectiva y las decisiones de gasto del sector público.
        8.7.11  La operación del sistema bancario.
8.3  El proceso de ajuste con tipo de cambio fijo e integración financiera.
        8.3.1  Respuesta a crisis políticas.
        8.3.2  La apertura del sector bancario.
        8.3.3  La crisis del Petróleo de 1973-74 y de 1979-80.
        8.3.4  Ajuste a un disturbio Macroeconómico mayor, la crisis de 1987-1989.
                   8.1.3.4.1  La crisis.
                   8.1.3.4.2  Ajuste en el nivel del gasto y su composición.
                   8.1.3.4.3  Precio y otros ajustes.
                   8.1.3.4.4  Otros efectos.
8.4  La macroeconomía del sistema bancario.
        8.4.1  El proceso de ajuste.
        8.4.2  La función de la banca en el mecanismo de ajuste.
        8.4.3  Macro precios, distorsiones microeconómicas y equilibrio macroeconómico.
        8.4.4  La inefectividad del gasto público para activar la economía.
        8.4.5  La flexibilidad precios-salarios.
        8.4.6  Intereses bajos.
        8.4.7  El sistema bancario como el mejor sistema en la práctica.
        8.4.8  El sistema bancario y el enfoque monetario de la balanza de pagos.
        8.4.9  Una Junta de Cambios (Currency Board) como alternativa.
        8.4.10  La economía política del dinero.
        8.4.11  La operación del sistema bancario.       
        8.4.12  La liberalización del mercado de capital y del sistema bancario.
        8.4.13  Las normas regulatorias y una administración eficiente del riesgo.
        8.4.14  La política macroeconómica.
        8.4.15  La solución sistémica versus una política activista.
        8.4.16  Un régimen de tipo de cambio óptimo
        8.4.17  Corrección de distorsiones versus política macroeconómica como mecanismo de
                    compensación.
        8.4.18  El enfoque macroeconómico en economías abierta. 

 
TEMA 9: Operaciones Bancarias. 

9.1  Operaciones Bancarias.
        9.1.1  Definición.
        9.1.2  Características.
                   9.1.2.1  Se hacen entre cuentas de una misma persona física o jurídica en un mismo
                                 banco o también en diferentes bancos en diferentes países o entre cuentas
                                 de diferentes titulares.
                   9.1.2.2  Normalmente si las dos cuentas están en el mismo banco y son de la misma
                                 persona, se llama traspaso y no se suele cobrar comisión.
                   9.1.2.3  Tipos de operaciones bancarias:
                                 9.1.3.2.1  Operaciones de depósito.
                                 9.1.3.2.2  Operaciones de intermediación.
                                 9.1.3.2.3  Operaciones de financiación.
9.2  Cuentas Bancarias.
        9.2.1  Apertura de cuentas bancarias.
        9.2.2  Requisitos minímos exigidos para abrir una cuenta bancaria.             
                   9.2.2.1  Realizar una entrevista personal previa o al momento de la apertura de la
                                cuenta.
                   9.2.2.2  Presentar dos (2) cartas de referencias bancarias de las personas con
                                 derecho a firma en la cuenta.
                   9.2.2.3  Presentar, al menos, una carta de referencia comercial de las personas con
                                 derecho a firma en la cuenta.
                   9.2.2.4  Presentar una carta de referencia profesional.
                   9.2.2.5  Presentar dos (2) identificaciones (pasaporte y una segunda identificación
                                 tal como cédula, permiso o licencia de conducir, etc.) de las personas
                                 con derecho a firma en la cuenta.
                   9.2.2.6  Presentar una carta explicativa de las razones por las que se solicita la
                                 apertura de la cuenta.
                   9.2.2.7  Presentar copia de dos (2) identificaciones (pasaporte y una segunda
                                 identificación tal como cédula, permiso o licencia de conducir, etc.) de los
                                 directores, accionistas, representantes legales o apoderados de la
                                 Sociedad.
                   9.2.2.8  Completar la solicitud de apertura de cuentas bancarias.
                   9.2.2.9  Proporcionar Información sobre origen y uso de los fondos.
                   9.2.2.10  Suministrar copia de las dos últimas declaraciones de renta o estados
                                   financieros o balances contables o carta de trabajo.legales.
                   9.2.2.11  Suministrar una prueba de domicilio a través de alguna copia de una
                                   factura de utilidad pública (electricidad, agua o teléfono).
                   9.2.2.12  Suministrar copia del último estado de cuenta de su cuenta bancaria.
9.3  Cuentas Bancarias Offshore.
        9.3.1  Apertura de Cuenta Bancaria Offshore.
        9.3.2  Requisitos minímos exigidos para abrir una Cuenta Bancaria Offshore.
                   9.3.2.1  Pacto Social o Certificado de Incorporación de la Sociedad inscrito en el
                                Registro Público.
                   9.3.2.2  Copia del Pasaporte o Cédula de Identificación Personal de Directores,
                                 Dignatarios y Firmantes.
                   9.3.2.3  Traer 2 Referencias Bancarias personales de cualquier banco del mundo.
                   9.3.2.4  Completar Formulario proporcionado por el Banco.(depende de los
                                requisitos de cada banco).
                   9.3.2.5  Dos Carta de Referencias Comerciales si el firmante es extranjero de
                                cualquier empresa del mundo.
        9.3.3  Entre las cuentas mas comunes están las:
                   9.3.3.1  Cuentas corrientes
                   9.3.3.2  Cuentas de ahorro
                   9.3.3.3  Cuentas Especiales E-Commerce.
        9.3.4  Beneficios de las Cuentas Bancarias Offshore.
                   9.3.4.1  Estables y Estrictas Leyes de Secreto Bancario.
                   9.3.4.2  Excelente Reputación.
                   9.3.4.3  Mercando Monetario Internacional.
                   9.3.4.4  Reducción de Impuestos de su compañia.
        9.3.5  Banca en Línea Offshore.
        9.3.6  Tarjetas de Crédito Offshore.
        9.3.7  Tarjetas Débito Offshore.
        9.3.8  Depósitos en Plazo Fijo Offshore.
        9.3.9  Cuenta de Ahorro Offshore.
        9.3.10  Cuentas de Chequera Offshore (Cuentas Corrientes Offshore).
                     9.3.10.1  Algunos bancos ofrecen dos tipos de cuentas de Chequera Offshore:
                                      9.3.10.1.1  Chequera Internacional.
                                      9.3.10.1.2  Chequera Local.

 
TEMA 10: Mercado bursátil internacional. 
10.1  Mercado bursátil internacional.
          10.1.1  Definición.
          10.1.2  Características.
          10.1.3  Clasificación:
                       10.1.3.1  En función del periodo tiempo elegido para su cálculo:
                                       10.1.3.1.1  Índices cortos.
                                       10.1.3.1.2  Índices largos.
                       10.1.3.2  En función del objeto:
                                       10.1.3.2.1  Índices de precios.
                                       10.1.3.2.2  Índices de rendimientos.
10.2  Wall Street, el capital financiero y sus efectos.
10.3  Comercio financiero.
         10.3.1  Regulaciones.
10.4  Comercio Internacional.                           
         10.4.1  Modelos del comercio internacional.
                       10.4.1.1  Teorías tradicionales.
                                       10.4.1.1.1  Modelo de la ventaja absoluta de Adam Smith.
                                       10.4.1.1.2  Modelo de David Ricardo. Teoría de la ventaja comparativa.
                                       10.4.1.1.3  Modelo Heckscher-Ohlin.
        10.4.2  La nueva teoría del comercio internacional y la política comercial estratégica.
        10.4.3  Estudios económicos.
        10.4.4  Regulación del comercio internacional.
        10.4.5  Términos internacionales del comercio (Incoterms).
        10.4.6  Comercio internacional y nuevas tecnologías
        10.4.7  La balanza de pagos.
10.5  El financiamiento y la asistencia internacional.       
10.6  Inversión extranjera directa.
10.7  Organismos Internacionales. 
 
TEMA 11: Financiamiento del Mercado Internacional. 
11.1  Concepto y finalidad.
11.2  Carta de crédito.  
          11.2.1  Definición.
          11.2.2  Tipos.  
                       11.2.2.1  Carta de Crédito Revocable e Irrevocable.
                       11.2.2.2  Carta de Crédito confirmada y no Confirmada.      
          11.2.3  Modalidades.     
                       11.2.3.1  Entrega única y entrega sucesiva      
                       11.2.3.2  Vencimiento.  
                       11.2.3.3  Pago a la vista y pago diferido.        
                       11.2.3.4  Monto de la Carta de Crédito.      
                       11.2.3.5  Carta de Crédito Rotativa – No Rotativa.     
                       11.2.3.6  Cláusula Roja.  
          11.2.4  Ventajas y desventajas.      
          11.2.5  Modelo de una carta de crédito.  
11.3  Cobro documentario.  
          11.3.1  Concepto.     
          11.3.2  Tipos de cobros documentarios.
                       11.3.2.1   La orden que corresponde al exportador.       
                       11.3.2.2  El banco remitente.  
                       11.3.2.3  El banco cobrador.
                       11.3.2.4  El banco presentador.  
          11.3.3  Modalidades de pago en el cobro documentario.  
          11.3.4  Ventajas y desventajas de la cobranza documentaria.  
          11.3.5  Diferencias entre el cobro documentario y el crédito documentario.
11.4  Aceptación bancaria.
          11.4.1  Concepto.
          11.4.2  Tipos.
                       11.4.2.1  Aceptaciones con Descuento y sin Descuento.
                       11.4.2.2  Costo del Financiamiento por Aceptaciones.   
11.5  Factorización.    
          11.5.1  Concepto.  
          11.5.2  Tipos.  
                       11.5.2.1  Factorización con anticipo de fondos y recursos contra el exportador.
                       11.5.2.2  Factorización con anticipo de fondos y sin recursos.
                       11.5.2.3  Factorización sin anticipo de cobro y sin recursos.
                       11.5.2.4  Factorización con servicios administrativos y servicios auxiliares.
          11.5.3  Características generales de los convenios de factorización internacional. 
 
TEMA 12: Normativa Cambiaria Vinculada al Mercado Internacional. 

12.1  Ley de Convertibilidad.  
         12.1.1  Transición hacia un mercado controlado.   
12.2  Marco Institucional y normativo del Mercado Cambiario.
12.3  Mercado de cambios y Comercio Exterior.  
12.4  Mercado oficial y libre de cambios.
12.5  Mercado único y libre de cambios.      
12.6  Convenio de créditos y pagos recíprocos.
12.7  Sistema de pagos en moneda local.   
12.8  Generalidades.    
         12.8.1  Tipo de Cambio.  
12.9  Tipos de cotizaciones.      
12.10  Operaciones.  
           12.10.1  Operaciones al Contado.
           12.10.2  Operaciones a Término.
           12.10.3  Operaciones de Pase.
12.11  Cierre de Cambio. 

 
ESTRATEGIAS METODOLOGICAS:
Las clases teóricas se desarrollarán de acuerdo a la bibliografía recomendada, complementada con documentos que analizan los datos de los mercados y las instituciones financieras. Debido al constante cambio de la realidad financiera, y de la legislación que la regula, la bibliografía debe ser actualizada constantemente con la ayuda de las páginas web recomendadas, artículos académicos y profesionales, con noticias de prensa o de otros medios especializados. El curso se imparte en formato online a través de nuestro Campus virtual en un entorno cómodo y flexible al eliminar los desplazamientos y los horarios rígidos de la formación presencial. Cuenta además con diversas herramientas de comunicación que permiten estar en contacto con los profesores y los compañeros de edición, asegurando así una formación eficaz con un alto grado de aprovechamiento para el alumno. El diseño del curso es por temas, en dónde cada tema contiene actividades que refuerzan conceptos vistos previamente y foros de participación.
Todo el trabajo se encuentra orientado por un tutor quien desempeña la labor de guía y retroalimenta las actividades individuales y colaborativas propuestas en la plataforma. 
 
RECURSOS DIDACTICOS:
• Aula virtual.
• Recursos bibliográficos y de web-grafía.
• Foros.
• Debates.
• Charlas.
• Exposiciones.
• Recursos TIC.
• Simpocios y ponencias.
• Video-Conferencias.
• Examenes teóricos-prácticos.
• Casos empresariales.
• Talleres y ejercicios de aplicación práctica (Grupales e individuales, en el aula virtual y extra clase). 
 
CRITERIO(S) DE EVALUACIÓN:
La evaluación de los alumnos contemplará una calificación relativa al informe a entregar y otra de carácter individual resultante de la realización de un examen. La distribución de la nota final se corresponde con un peso del trabajo del 55%, frente al examen, un 45%. Consideramos que debe recompensarse el esfuerzo continuo, relativizar el examen, pero también controlar que realmente exista una correspondencia lógica entre la calificación individual y la de grupo. El tipo de examen utilizado, consistirá en el desarrollo de seis preguntas. Éstas se dividirán en partes iguales entre las que se refieren a aspectos teóricos y las que consisten en interpretar salidas del ordenador que hacen referencia a análisis de datos. 
 
BIBLIOGRAFÍA BÁSICA:
• ANÍBAL SÁNCHEZ ANDRÉS, Estudios Jurídicos sobre el Mercado de Valores, Cizur Menor (Navarra), 2008.
• BONNEAU, THIERRY; Y DRUMMOND, FRANCE: Droit des marchés financiers, 3.ª ed., París, 2010.
• CORTÉS, L.J.: Lecciones de contratos y mercados financieros, Madrid, 2004.
• CRANSTON, R.: Principles of Banking Law, 3.ª ed., Oxford, 2008.
• FERNÁNDEZ ARMESTO, J., y De CARLOS BERTRÁN, L.: El Derecho del mercado financiero, Madrid, 1992.
• TAPIA HERMIDA, A.J.: Derecho Bancario, Barcelona 2002.
• TAPIA HERMIDA, A.J.: Derecho del Mercado de Valores, 2ª Ed., Barcelona 2003. 
 
Modificado por última vez en Miércoles, 04 Noviembre 2015 20:09
Domingo, 05 Abril 2015 23:31

LADM-MERC1212

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VIRTUNIVERSIDAD GLOBAL
FACULTAD DE: Ciencias Económicas y Sociales
CUATRIMESTRE: Sexto 
   
CÓDIGO DENOMINACIÓN DE LA ASIGNATURA:  Investigación de Mercados "CURSO" O"MÓDULO"
HORAS TEÓRICAS HORAS PRÁCTICAS TOTAL HORAS
 CUATRIMESTRE
TOTAL HORAS SEMANALES UNIDADES DE
 CRÉDITO
(HT) (HP) HT HP HT HP (UC)
LADM-MERC1212  18  -  18  - 1,13
-
 1
        
BREVE DESCRIPCIÓN DEL CURSO:
En el curso de Investigación de Mercados el alumno analizará los principios del sistema económico y la investigación de mercados; aplicará los fundamentos para la planeación y ejecución de un estudio de mercado, que permitan un enfoque estratégico, resaltando la importancia de los sistemas de información de mercados. En el mercado global de la actualidad, que cambia con gran rapidez, la toma de decisiones de marketing de forma oportuna, precisa y eficaz es fundamental. De otra parte, la práctica de la investigación de mercados, también experimenta cambios con el propósito de cubrir las demandas de información de quienes se encargan de tomar decisiones relacionadas con el marketing. 
 
OBJETIVO(S) GENERAL(ES):

•Analizar, diseñar y evaluar la información necesaria para definir las estrategias comerciales.
•Mostrar la importancia que tiene una invertigación de mercado para saber como se encuentra el producto o servicio que se ofrece en el mercado actual y el comportamiento del consumidor, a través de herramientas que lo ayudarán a tomar una decisión importante en el negocio.
•Conocer las funciones de la investigación de mercados dentro de la empresa, en concreto, en relación con el proceso de marketing. 

 
OBJETIVOS ESPECIFICOS:

•Valorar la importancia de la investigación de mercados como fuente de información para la toma de decisiones relacionadas con el marketing.
•Conocer y saber utilizar el proceso de investigación de mercados como herramienta de investigación y de recolección de información para la toma de decisiones en el marketing.
•Conocer los elementos que constituyen el acceso de las empresas con sus productos y servicios a los mercados.
•Desarrollar y comprender cada una de las fases de un proceso de investigación.
•Aprender a definir un “problema a investigar” buscando inicialmente información secundaria.
•Determinar una serie de objetivos en torno a lo que debe investigar.
•Diseñar una investigación primaria, aprendiendo a diferenciar entre investigación exploratoria y concluyente, así como entre cada una de las técnicas que se integran dentro de estos dos grupos.
•Calcular y seleccionar unidades muestrales para el caso de las técnicas cuantitativas.
•Aprender a codificar e identificar variables dentro de uncuestionario, para poder tabular posteriormente los datos obtenidos.

 
DESCRIPCIÓN DE LOS CONTENIDOS (LISTADO DE TEMAS Y SUB-TEMAS)
TEMA 1: Concepto y aplicación de la investigación comercial. 

1.1  Investigación Comercial.
        1.1.1  Introducción.
        1.1.2  Definición.
        1.1.3  Aspectos a considerar:
                   1.1.3.1  Orientación:
                                  1.1.3.1.1  A un solo tema.
                                  1.1.3.1.2  A estudios generales.
                   1.1.3.2  Formalidad:
                                  1.1.3.2.1  Estudios estructurados en presupuestos, programas, tiempo y
                                                  análisis estadísticos, o bien, contactos informales con clientes.
                   1.1.3.3  Cantidad de datos obtenidos:
                                  1.1.3.3.1  Datos a gran escala (encuesta).
                                  1.1.3.3.2  Datos existentes y que solo hay que analizar.
                   1.1.3.4  Grado de complejidad del análisis:
                                  1.1.3.4.1  Muy complejos.
                                  1.1.3.4.2  Sencillos.
        1.1.4  Funciones de la Investigación Comercial.
                   1.1.4.1  Investigación sobre el comportamiento del consumidor:
                                  1.1.4.1.1  Motivaciones de compra.
                                  1.1.4.1.2  Personas que influyen y deciden en la compra.
                                  1.1.4.1.3  Actitudes e intenciones de los consumidores.
                                  1.1.4.1.4  Hábitos de compra.
                                  1.1.4.1.5  Estilos de vida.
                                  1.1.4.1.6  Segmentación y tipología de los consumidores.
                   1.1.4.2  Investigación sobre la demanda y las ventas:
                                  1.1.4.2.1  Determinación de la demanda total del mercado de un producto.
                                  1.1.4.2.2  Determinación de la demanda total del mercado de un grupo de
                                                   productos afines o de un sector.
                                  1.1.4.2.3  Participación de las marcas en el mercado.
                                  1.1.4.2.4  Determinación de la demanda por zonas geográficas y tipos de
                                                   consumidores.
                                  1.1.4.2.5  Determinación de índices de capacidad de compra.
                                  1.1.4.2.6  Previsiones de venta.
                   1.1.4.3  Investigación sobre los productos:
                                  1.1.4.3.1  Creación de nuevos productos.
                                  1.1.4.3.2  Modificación de productos.
                                  1.1.4.3.3  Eliminación de productos.
                                  1.1.4.3.4  Test de concepto de nuevos productos.
                                  1.1.4.3.5  Test de producto.
                                  1.1.4.3.6  Test de mercado.
                                  1.1.4.3.7  Test de nombre.
                                  1.1.4.3.8  Imagen y posicionamiento de marcas.
                   1.1.4.4  Investigación sobre la publicidad:
                                  1.1.4.4.1  Influencia de la publicidad en el comportamiento de los
                                                  consumidores.
                                  1.1.4.4.2  Determinación de la audiencia de los medios de comunicación.
                                  1.1.4.4.3  Realización de pretest y postest.
                                  1.1.4.4.4  Medición de la eficacia publicitaria.
                                  1.1.4.4.5  Relación entre inversión publicitaria y ventas.
                   1.1.4.5  Investigación sobre la promoción de ventas:
                                  1.1.4.5.1  Análisis de los diferentes colectivos destinatarios de las
                                                  promociones.
                                  1.1.4.5.2  Actitudes del consumidor final hacia las promociones.
                                  1.1.4.5.3  Evaluación y determinación de los instrumentos promocionales.
                                  1.1.5.5.4  Evaluación y elección de los programas promocionales.
                                  1.1.5.5.5  Comparación entre los resultados de publicidad y promoción.
                                  1.1.5.5.6  Control de resultados de la promoción.
                   1.1.4.6  Investigación sobre la distribución:
                                  1.1.4.6.1  El diseño de los canales de distribución.                                
                                  1.1.4.6.2  La organización de la distribución física.
                                  1.1.4.6.3  Participación de la distribución según tipos de agentes.
                                  1.1.4.6.4  Determinación de la amplitud de los productos y marcas
                                                  trabajadas.
                                  1.1.4.6.5  Fidelidad hacia las marcas trabajadas.
                                  1.1.4.6.6  Previsiones de venta.
                                  1.1.4.6.7  Análisis de la influencia de los intermediarios en la elección de
                                                   marcas por los consumidores.
                                  1.1.4.6.8  Actitudes y motivaciones de los intermediarios a diversas
                                                   actuaciones de los fabricantes.
                                  1.1.4.6.9  Comportamiento entre marcas presentes en un mismo
                                                  establecimiento.
                   1.1.4.7  Investigación sobre el entorno económico, jurídico y tecnológico:
                                  1.1.4.7.1  Previsiones a largo plazo.    
                                  1.1.4.7.2  Evolución de las estructuras del mercado.
                                  1.1.4.7.3  Aparición de nuevos competidores.
                                  1.1.4.7.4  Repercusiones de medidas legales.
                                  1.1.4.7.5  Repercusiones de acuerdos internacionales.    
1.2  Relación entra la Investigación Comercial y la Dirección Comercial.
1.3  Investigación Comercial y Sistemas de Información de Marketing (SIM).
1.4  Diseños o tipos de Investigación Comercial.
        1.4.1  Clasificación de los estudios por tipo de información:
                   1.4.1.1  Estudios de gabinete.
                   1.4.1.2  Estudios de campo.
                   1.4.1.3  Estudios mixtos.
        1.4.2  Clasificación por la naturaleza de la información:
                   1.4.2.1  Estudios cualitativos.
                   1.4.2.2  Estudios cuantitativos.
                   1.4.2.3  Estudios mixtos.
        1.4.3  Clasificación por objetivos perseguidos:
                   1.4.3.1  Sobre el comportamiento del consumidor.
                   1.4.3.2  Sobre la demanda y las ventas.
                   1.4.3.3  Sobre los productos.                   
                   1.4.3.4  Sobre la publicidad.
                   1.4.3.5  Sobre la promoción de ventas.
                   1.4.3.6  Sobre la distribución.
                   1.4.3.7  Sobre el entorno económico, jurídico y tecnológico.
        1.4.4  Clasificación por la técnica de recogida de información:
                   1.4.4.1  Encuestas ad hoc (solo un tema).                  
                   1.4.4.2  Encuestas ómnibus (varios temas).
                   1.4.4.3  Paneles (grupos representativos de la población que dan información
                                periódica al centro de investigación).
                   1.4.4.4  Observación.
                   1.4.4.5  Experimentación.
                   1.4.4.6  Seudo compra.
                   1.4.4.7  Entrevistas en profundidad.
                   1.4.4.8  Técnicas de grupo (congresos, seminarios).
                   1.4.4.9  Técnicas proyectivas (cualitativas a través de supuestas situaciones que
                                 permiten obtener información mediante la proyección de estos aspectos
                                 en los estímulos a los que se les somete).
        1.4.5  Clasificación por la función que cumplen o según diseño:
                   1.4.5.1  Estudios exploratorios.      
                   1.4.5.2  Estudios descriptivos.
                   1.4.5.3  Estudios causales o explicativos.
                   1.4.5.4  Estudios predictivos.
                   1.4.5.5  Estudios de control. 

 
TEMA 2: Investigación de Mercados. 

2.1  Investigación de Mercados.
        2.1.1  Definición.
        2.1.2  Objetivos de la investigación de mercado:
                   2.1.2.1  Objetivo social:
                                  2.1.2.1.2  Satisfacer las necesidades del cliente, ya sea mediante un bien o
                                                   servicio requerido, es decir, que el producto o servicio cumpla
                                                   con los requerimientos y deseos exigidos cuando sea utilizado.
                   2.1.2.2  Objetivo económico:
                                  2.1.2.2.1  Determinar el grado económico de éxito o fracaso que pueda
                                                   tener una empresa al momento de entrar a un nuevo mercado
                                                   o al introducir un nuevo producto o servicio y, así, saber con
                                                   mayor certeza las acciones que se deben tomar.
                   2.1.2.3  Objetivo administrativo:
                                  2.1.2.3.1  Ayudar al desarrollo de su negocio, mediante la adecuada
                                                   planeación, organización, control de los recursos y áreas que lo
                                                   conforman, para que cubra las necesidades del mercado, en el
                                                   tiempo oportuno.
        2.1.3  Beneficios de la investigación de mercado:
                   2.1.3.1  Se tiene más y mejor información para tomar decisiones acertadas, que
                                 favorezcan el crecimiento de las empresas.
                   2.1.3.2  Proporciona información real y expresada en términos más precisos, que
                                 ayudan a resolver, con un mayor grado de éxito, problemas que se
                                 presentan en los negocios.
                   2.1.3.3  Ayuda a conocer el tamaño del mercado que se desea cubrir, en el caso de
                                 vender o introducir un nuevo producto.
                   2.1.3.4  Sirve para determinar el tipo de producto que debe fabricarse o venderse,
                                 con base en las necesidades manifestadas por los consumidores, durante
                                 la investigación.
                   2.1.3.5  Determina el sistema de ventas más adecuado, de acuerdo con lo que el
                                 mercado está demandando.
                   2.1.3.6  Define las características del cliente al que satisface o pretende satisfacer la
                                 empresa, tales como: gustos, preferencias, hábitos de compra, nivel de
                                 ingreso, etcétera.
                   2.1.3.7  Ayuda a saber cómo cambian los gustos y preferencias de los clientes, para
                                 que así la empresa pueda responder y adaptarse a ellos y no quede fuera
                                 del mercado.
        2.1.4  Papel de la investigación de mercado:
                   2.1.4.1  Planear.
                   2.1.4.2  Solucionar.
                   2.1.4.3  Controlar.
        2.1.5  Tipos de investigación de mercados ganonistas:
                   2.1.5.1  Investigación cualitativa.
                                 2.1.5.1.1  Definición.
                                 2.1.5.1.2  Técnicas cualitativas:
                                                   2.1.5.1.2.1  Test Proyectivos.
                                                   2.1.5.1.2.2  Entrevistas en profundidad.
                                                   2.1.5.1.2.3  Técnicas de grupo.
                                                   2.1.5.1.2.4  Otras Técnicas:
                                                                        2.1.5.1.2.4.1  Método EPI.
                                                                        2.1.5.1.2.4.2  Repertory Grid.
                                 2.1.5.1.3  Aplicaciones de las investigaciones cualitativas:
                                                   2.1.5.1.3.1  Para obtener información previa de un campo o
                                                                      problema sobre el que no existe ningún dato.
                                                   2.1.5.1.3.2  Determinar comportamientos, motivaciones, etc.
                                                   2.1.5.1.3.3  Establecer jerarquía entre los diferentes
                                                                      comportamientos y otras variables psicológicas.
                                                   2.1.5.1.3.4  Identificar y explotar conceptos, palabras, etc.
                                                   2.1.5.1.3.5  Para reducir y limitar el campo de investigaciones
                                                                      posteriores.
                                                   2.1.5.1.3.6  Para ampliar información sobre determinados
                                                                      aspectos que no hayan quedado claros en una
                                                                      investigación inicial.
                   2.1.5.2  Investigación cuantitativa.
                                 2.1.5.2.1  Definición.
                                 2.1.5.2.2  Características:
                                                   2.1.5.2.2.1  Refleja lo que ocurre realmente en un mercado.
                                                   2.1.5.2.2.2  Ofrece respuestas al qué, cuándo, cuánto, dónde y
                                                                       cómo suceden los hechos en segmentos definidos.
                                                   2.1.5.2.2.3  Esta investigación es estructurada y determinante.
                                                   2.1.5.2.2.4  Se realiza entre un gran numero de sujetos
                                                                      entrevistados individualmente.
                                                   2.1.5.2.2.5  Ofrece respuestas al qué, cuándo, cuánto, dónde y
                                                                       cómo suceden los hechos en segmentos definidos.
                                                   2.1.5.2.2.6  Es capaz de ahondar en los efectos que produce un
                                                                       estimulo en los encuestadores.
                   2.1.5.3  Investigación de campo.
                                 2.1.5.3.1  Definición.
                                 2.1.5.3.2  Características:
                                                   2.1.5.3.2.1  Constituye un proceso sistemático, riguroso y racional
                                                                       de recolección, tratamiento, análisis y presentación
                                                                       de datos, basado en una estrategia de recolección
                                                                       directa de la realidad de las informaciones
                                                                       necesarias para la investigación.
                                                   2.1.5.3.2.2  De acuerdo con el propósito, la investigación de
                                                                        campo puede ser de dos tipos:
                                                                        2.1.5.3.2.2.1  Investigación exploratoria.
                                                                        2.1.5.3.2.2.2  Verificación de Hipótesis.
                   2.1.5.4  Investigación de gabinete.
                                 2.1.5.4.1  Definición.
                   2.1.5.5  Investigación operativa
                                 2.1.5.5.1  Definición.
                   2.1.5.6  Investigación publicitaria.
                                 2.1.5.6.1  Definición.
                                 2.1.5.6.2  Comprende 3 áreas de estudio:
                                                   2.1.5.6.2.1  Investigación socioeconómica de la publicidad.
                                                   2.1.5.6.2.2  Investigación de los mensajes publicitarios.
                                                   2.1.5.6.2.3  Investigación de medios.
                   2.1.5.7  Estudio de control
                                 2.1.5.7.1  Definición.
2.2  Pasos para el desarrollo de una investigación de mercados son:
        2.2.1  Definir el problema a investigar.
        2.2.2  Seleccionar y establecer el diseño de la investigación.
        2.2.3  Seleccionar el diseño de la investigación
                   2.2.3.1  Exploratoria.
                   2.2.3.2  Descriptiva.
                   2.2.3.3  Concluyente (descriptiva o causal).
                   2.2.3.4  Sistemática.
        2.2.4  Identificar los tipos de información necesaria y las fuentes.
                   2.2.4.1  Información Primaria.
                   2.2.4.2  Información Secundaria.
        2.2.5  Determinar y diseñar los instrumentos de medición
                   2.2.5.1  Planear lo que se va a medir.
                   2.2.5.2   Elaborar el formato de la pregunta:
                                   2.2.5.2.1  Estructurado.
                                   2.2.5.2.2  No Estructurados.
                                   2.2.5.2.3  Mixto.
                   2.2.5.3   Redacción y Distribución del Cuestionario.
                   2.2.5.4   Prueba preliminar o piloto.
                   2.2.5.5   Corrección de los problemas.
        2.2.6  Recolección de datos y análisis.
        2.2.7  Formular hallazgos.

 
TEMA 3: Segmentación de Mercados. 
3.1  Segmentación de mercados.
        3.1.1  Definición.
        3.1.2  Características:
                   3.1.2.1  Ser intrínsecamente homogéneos (similares).
                   3.1.2.2  Heterogéneos entre sí.
                   3.1.2.3  Bastante grandes.
                   3.1.2.4  Operacionales.
        3.1.3  Beneficios de la segmentación de mercados.
                   3.1.3.1  Permite la identificación de las necesidades de los clientes dentro de un
                                submercado y el diseño más eficaz de la mezcla de marketing para
                                satisfacerlas.
                   3.1.3.2  Las empresas de tamaño mediano pueden crecer más rápido si obtienen una
                                 posición sólida en los segmentos especializados del mercado.
                   3.1.3.3  La empresa crea una oferta de producto o servicio más afinada y pone el
                                 precio apropiado para el público objetivo.
                   3.1.3.4  La selección de canales de distribución y de comunicación se facilita en
                                mucho.
                   3.1.3.5  La empresa enfrenta menos competidores en un segmento específico.
                   3.1.3.6  Se generan nuevas oportunidades de crecimiento y la empresa obtiene una
                                 ventaja competitiva considerable.
        3.1.4  Proceso de segmentación de mercados.
                   3.1.4.1  Estudio.
                   3.1.4.2  Análisis.
                   3.1.4.3  Preparación de perfiles.
        3.1.5  Métodos para la segmentación de mercados.
                   3.1.5.1  Mercadotecnia indiferenciada.
                   3.1.5.2  Mercadotecnia diferenciada.
                   3.1.5.3  Mercadotecnia concentrada.
        3.1.6  Tipos de segmentación de mercado.
                   3.1.6.1  Segmentación Geográfica.
                   3.1.6.2  Segmentación Demográfica.
                   3.1.6.3  Segmentación Psicográfica.
                   3.1.6.4  Segmentación por comportamiento.
        3.1.7  Estrategias para la segmentación de mercado.
                   3.1.7.1  Hacer una clasificación de clientes mediante las estadísticas que registre la
                                 adquisición de un producto específico por edades y por periodos.
                   3.1.7.2  Hacer un estudio de mercado utilizando la mayoría de las variables (bases)
                                 dentro de todo sistema.
                   3.1.7.3  Producción de mercado no se ofrece un solo producto en el mercado se
                                 considera varios productos que el consumidor vaya a comprar.
        3.1.8  Criterios de segmentación:
                   3.1.8.1  Criterios personales.
                   3.1.8.2  Criterios de orden geográfico.
                   3.1.8.3  Criterios de preferencia.
        3.1.9  Requisitos para lograr una segmentación de mercado eficiente.
                   3.1.9.1  Mensurabilidad.
                   3.1.9.2  Accesibilidad.
                   3.1.9.3  Sustanciabilidad.
                   3.1.9.4  Accionamiento. 
 
TEMA 4: El Mercado, La Oferta y La Demanda. 
4.1  El mercado.
        4.1.1  Definición de mercado.
        4.1.2  El funcionamiento de los mercados.
        4.1.3  Los mercados y la competencia.
        4.1.4  Tipos de mercados.
                   4.1.4.1  Mercado competitivo o competencia perfecta.
                   4.1.4.2  Monopolio.
                   4.1.4.3  Oligopolio.
                   4.1.4.4  Competencia monopolística.
                   4.1.4.5  Mercado competitivo o competencia perfecta.
        4.1.5  Segmentación de mercados.
                   4.1.5.1  Conceptos básicos.
                   4.1.5.2  Variables de segmentación.
                   4.1.5.3  Estrategias.
                   4.1.5.4  Ventajas.
        4.1.6  Mercado meta.
                   4.1.6.1  Concepto.
                   4.1.6.2  Estrategias relativas al mercado meta.
                                 4.1.6.2.1  Agregación.
                                 4.1.6.2.2  Estrategia de un solo segmento.
                                 4.1.6.2.3  Estrategia de varios segmentos.
        4.1.7  Mercado de consumidores finales.
                   4.1.7.1  Definición.
                   4.1.7.2  Características de segmentación.
        4.1.8  Mercado de empresas e industrias.
                   4.1.8.1  Definición.
                   4.1.8.2  Características de segmentación.
        4.1.4  Mercado de gobierno.
                   4.1.4.1  Definición.
                   4.1.4.2  Características de segmentación.
4.2  La demanda.
        4.2.1  Cantidad demandada.
        4.2.2  La ley de la demanda.
        4.2.3  Tabla de demanda.
        4.2.4  Curva de demanda.        
        4.2.5  La tabla y la curva de demanda.
        4.2.6  Demanda de mercado vs. demanda individual.
        4.2.7  Movimientos a lo largo de la curva de la demanda.
        4.2.8  Cambios en la cantidad demandada.
4.3  La oferta.
        4.3.1  Cantidad ofrecida.
        4.3.2  La ley de la oferta.
        4.3.3  Tabla de oferta.
        4.3.4  Curva de oferta.
        4.3.5  La tabla y la curva de oferta.
        4.3.6  Oferta de mercado vs. oferta individual.
        4.3.7  Desplazamientos a lo largo de la curva de la oferta.
        4.3.8  Cambios en la cantidad ofrecida. 
 
TEMA 5: El proceso de Investigación de Mercados. 
5.1  El proceso de investigación de Mercados.
        5.1.1  Etapas.   
5.2  Naturaleza de la investigación de Mercados.   
        5.2.1  Como elegir un proveedor de Investigación de Mercados Elaboración del enfoque del
                   problema.
        5.2.2  El problema de la decisión gerencial.  
5.3  Aplicaciones de la Investigación.    
        5.3.1  Donde encontrar información.
5.4  La Información para la Toma de Decisiones.
        5.4.1  Introducción y primeras fases de la Investigación de Mercados.
                   5.4.1.1  Función de la investigación en los negocios.   
                   5.4.1.2  Definición del problema de la investigación de Mercados.
                   5.4.1.3  Papel de la información en la ampliación y desarrollo de los mercados.  
                   5.4.1.4  Aplicaciones a la Investigación de Mercados Internacionales.   
5.5  El diseño de la investigación y fuentes de información.  
        5.5.1  Muestreo.   
                   5.5.1.1  Fundamentos del muestreo.  
                   5.5.1.2  Muestreo aleatorio simple.
                   5.5.1.3  Procedimientos más complejos de muestreo.  
                   5.5.1.4  Aspectos prácticos de muestreo.
        5.5.2  Medición.
                   5.5.2.1  El proceso de la medición.   
                   5.5.2.2  Medición de actitudes.  
        5.5.3  Experimentación y Mercadeo de Prueba.
                   5.5.3.1  Principios de experimentación y causi-experimentación.
                   5.5.3.2  Fundamentos del diseño de experimentos.  
                   5.5.3.3  Mercadeo de prueba.
5.6  Estadística Aplicada a la Investigación.
5.7  Universo y muestra.  
        5.7.1  Su relación.  
        5.7.2  Procedimiento muestral.  
        5.7.5  Tipos de muestreo.   
5.8  Métodos estadísticos para determinar el tamaño de la muestra.  
        5.8.1  Concepto de probabilidad y su relación con lo cuantitativo.   
        5.8.2  Fórmula para obtener el tamaño de la muestra.
        5.8.3  Error muestral y error no muestral.
        5.8.4  Métodos para mejorar la tasa de respuesta y la falta de respuesta.
5.9  La encuesta.
        5.9.1  Características metodológicas generales.
        5.9.2  La encuesta personal: ventajas e inconvenientes.
        5.9.3  La encuesta telefónica: ventajas e inconvenientes.
        5.9.4  La encuesta postal: ventajas e inconvenientes.
        5.9.5   La encuesta ómnibus.
5.10  El cuestionario.
          5.10.1  El proceso de diseño de un cuestionario.
          5.10.2  Tipos de preguntas.
          5.10.3  Tipos de escalas.
          5.10.4  Normas básicas de redacción.
          5.10.5  El pretest. 
 
TEMA 6: Comportamiento del consumidor. 

6.1  Comportamiento del consumidor.
        6.1.1  El consumidor.
        6.1.2  Importancia del consumidor.
        6.1.3  Proceso de decisión de compra.
                   6.1.3.1  Etapas del proceso de decisión de compra.
                                 6.1.3.1.1  Reconocimiento de una necesidad.
                                 6.1.3.1.2  Elección de un nivel de participación.
                                 6.1.3.1.3  Identificación de alternativas.
                                 6.1.3.1.4  Decisiones de compra.
                                 6.1.3.1.5  Comportamiento post-compra.
        6.1.4  Factores que afectan el comportamiento de compra del consumidor:
                   6.1.4.1  Factores sociales.
                   6.1.4.2  Factores de grupo.
                   6.1.4.3  Factores psicológicos.
                   6.1.4.4  Factores de información.
                   6.1.4.5  Factores situacionales.
        6.1.5  Tipos de consumidores.
                   6.1.5.1  Consumidor personal.
                   6.1.5.2  Consumidor organizacional.
        6.1.6  Teorías del comportamiento del consumidor.
                   6.1.6.1  Teoría económica.
                   6.1.6.2  Teoría del aprendizaje.
                   6.1.6.3  Teoría sociológica.
                   6.1.6.4  Teoría psicoanalítica.
6.2  Comportamiento del consumidor y producto.
        6.2.1  Definición.
        6.2.2  Factores influyentes en la estrategia de producto:
                   6.2.2.1  Percepción.  
                   6.2.2.2  Gustos.
                   6.2.2.3  Preferencias.
                   6.2.2.4  Valores.
                   6.2.2.5  Actitudes.
                   6.2.2.6  Olor.
                   6.2.2.7  Sabor.
                   6.2.2.8  Color.
                   6.2.2.9  Cantidad.
                   6.2.2.10  Empaque.
6.3  Comportamiento del consumidor y precio.
        6.3.1  Definición.
        6.3.2  Factores influyentes en la estrategia de producto:
                   6.3.2.1  Percepción.  
                   6.3.2.2  Capacidad de pago.
                   6.3.2.3  Niveles de ingreso.
                   6.3.2.4  Actitudes.
                   6.3.2.5  Ofertas.
                   6.3.2.6  Créditos.
                   6.3.2.7  Precios Psicológicos.
6.4  Comportamiento del consumidor y plaza.
        6.4.1  Definición.
        6.4.2  Factores influyentes en la estrategia de distribución:
                   6.4.2.1  Hábitos de movilización.
                   6.4.2.2  Lugares que frecuenta.
                   6.4.2.3  Capacidad sensorial.
                   6.4.2.4  Capacidad perceptualEstrategia de ventas.
                   6.4.2.5  Localización de productos en anaqueles.
                   6.4.2.6  Ubicación de locales.
6.5  Comportamiento del consumidor y promoción.
        6.5.1  Definición.
        6.5.2  Factores influyentes en la estrategia de promoción:
                   6.5.2.1  Intelecto.
                   6.5.2.2  Percepciones.
                   6.5.2.3  Sensaciones.
                   6.5.2.4  Emociones.
                   6.5.2.5  Actitudes.
                   6.5.2.6  Tipo de publicidad.
                   6.5.2.7  Selección de medios.
                   6.5.2.8  Definición de argumentos.
6.6  Comportamiento del consumidor y personas.
        6.6.1  Definición.
        6.6.2  Factores influyentes en la estrategia de personas:
                   6.6.2.1  Satisfacción.
                   6.6.2.2  Lealtad.
                   6.6.2.3  Seguridad.
                   6.6.2.4  Confianza.
                   6.6.2.5  Perfiles de competencias.
                   6.6.2.6  Actividades de adiestramiento.
                   6.6.2.7  Políticas de atención.
                   6.6.2.8  Cultura de servicio.
6.7  Comportamiento del consumidor y procesos.
        6.7.1  Definición.
        6.7.2  Factores influyentes en la estrategia de procesos:
                   6.7.2.1  Expectativas.
                   6.7.2.2  Necesidades.
                   6.7.2.3  Gustos
                   6.7.2.4  Preferencias
                   6.7.2.5  Logística.
                   6.7.2.6  Oportunidad de la entrega
                   6.7.2.7  Estándares de calidad
6.8  Comportamiento del consumidor y perceptibles.
        6.8.1  Definición.
        6.8.2  Factores influyentes en la estrategia de perceptibles:
                   6.8.2.1  Percepciones.
                   6.8.2.2  Actitudes.
                   6.8.2.3  Aprendizajes.
                   6.8.2.4  Cultura.
                   6.8.2.5  Ambientes físicos.

 
TEMA 7: Aspectos subculturales en el comportamiento del consumidor. 
7.1  Aspectos subculturales en el comportamiento del consumidor.
        7.1.1  Introducción.
        7.1.2  Subcultura étnica.
        7.1.3  Subcultura de los jóvenes.
                   7.1.3.1  Aspectos a considerar:
                                 7.1.3.1.1  Nunca menospreciar a los jóvenes.
                                 7.1.3.1.2  Ser total, absolutamente e incondicionalmente sincero.
                                 7.1.3.1.3  Reconocer a los jóvenes el mérito de estar motivados por valores
                                                  racionales.
                                 7.1.3.1.4  Ser lo más personal posible.
        7.1.4  Subcultura de las personas de edad avanzada.
                   7.1.4.1  Características desfavorables:
                                 7.1.4.1.1  Son conservadores.
                                 7.1.4.1.2  Poseen menos de la mitad del ingreso de toda la población.
                                 7.1.4.1.3  Sus facultades mentales pueden estar alteradas.
                                 7.1.4.1.4  Tienen mala salud.
                                 7.1.4.1.5  Suelen aislarse de la gente.
        7.1.5  Estrategia de promoción (transgeneración):
                   7.1.5.1  Considera en el mensaje:
                                  7.1.5.1.1  Que sea sencillo y que contenga elementos familiares.
                                  7.1.5.1.2  Dar preferencia a los medios impresos y aprovechar el contexto
                                                   apelando a la evocación.
        7.1.6  Factores personales de influencia en la conducta del consumidor.
                   7.1.6.1  Factores culturales:
                                 7.1.6.1.1  Cultura.
                                 7.1.6.1.2  Subcultura.
                                 7.1.6.1.3  Clase social.
                   7.1.6.2  Factores sociales:
                                 7.1.6.2.1  Grupos de referencia.
                                 7.1.6.2.2  Familia.
                                 7.1.6.2.3  Función y estatus.
                   7.1.6.3  Factores personales:
                                 7.1.6.3.1  Edad y etapa del ciclo de vida.
                                 7.1.6.3.2  Ocupación.
                                 7.1.6.3.3  Estilos de vida.
                                 7.1.6.3.4  Personalidad y concepto de si mismo.
                   7.1.6.4  Factores psicológicos:
                                 7.1.6.4.1  Motivación.
                                 7.1.6.4.2  Percepción.
                                 7.1.6.4.3  Aprendizaje.
                                 7.1.6.4.4  Creencias y actitud.
        7.1.7  Aspectos que intervienen en el proceso de compra:
                   7.1.7.1  Características del producto, calidad, tamaño, empaque entre otros aspectos.
                   7.1.7.2  Políticas del marketing mix adoptada por el fabricante.
                   7.1.7.3  Nivel de preparación del vendedor para atender e informar a los clientes.
                   7.1.7.4  Situación de compra, se refiere al tiempo que dedica el consumidor a realizar
                                las compras.
                   7.1.7.5  Disponibilidad del producto en el área geográfica .                           
                   7.1.7.6  Canales de comercialización adecuados.
                   7.1.7.7  Ofertas y promociones. 
 
TEMA 8: Teorías del comportamiento del consumidor. 

8.1  Teorías del comportamiento del consumidor.
        8.1.1  Teoría económica.
                   8.1.1.1  Definición.
                   8.1.1.2  Se divide en:
                                 8.1.1.2.1  Análisis Microeconómico.
                                 8.1.1.2.2  Análisis Macroeconómico.
                   8.1.1.3  Postulados:
                                 8.1.1.3.1  El consumidor tiene un conocimiento completo de sus necesidades
                                                 y de los medios disponibles para satisfacerlas.
                                 8.1.1.3.2  El comportamiento de compra del consumidor está orientado hacia
                                                 la maximización de su utilidad.
                                 8.1.1.3.3  El comportamiento del consumidor es un comportamiento de
                                                 elección racional.
                                 8.1.1.3.4  La elección del consumidor es independiente del medio y del
                                                  entorno en que esta se realiza.
                                 8.1.1.3.5  El consumidor obtiene su satisfacción del producto en sí mismo y
                                                 no de los atributos que  posee.
        8.1.2  Teorías conductuales de aprendizaje.
                   8.1.2.1  Definición.
                   8.1.2.2  Principios fundamentales:
                                 8.1.2.2.1  La conducta está regida por leyes y sujeta a las variables
                                                 ambientales.
                                 8.1.2.2.2  La conducta es un fenómeno observable e identificable.
                                 8.1.2.2.3  Las conductas mal adaptativas son adquiridas a través del
                                                 aprendizaje y pueden ser modificadas por los principios del
                                                 aprendizaje.
                                 8.1.2.2.4  Las metas conductuales han de ser específicas, discretas e
                                                 individualizadas.
                                 8.1.2.2.5  La teoría conductual se focaliza en el aquí y el ahora.
                   8.1.2.3  Tipos de aprendizaje en la teoría conductual:
                                 8.1.2.3.1  Condicionamiento clásico.
                                 8.1.2.3.2  El conexionismo (Aprendizaje por Ensayo y Error).
                                                   8.1.2.3.2.1  Leyes del aprendizaje:
                                                                        8.1.2.3.2.1.1  Ley de Asociación.
                                                                        8.1.2.3.2.1.2  Ley del Ejercicio.
                                                                        8.1.2.3.2.1.3  Ley del Efecto.
                                 8.1.2.3.3  Aprendizaje Asociativo.
                                 8.1.2.3.4  Condicionamiento Operante.
                                 8.1.2.3.5  El aprendizaje social.
                                                   8.1.2.3.5.1  Supuestos:
                                                                        8.1.2.3.5.1.1  La mayoría de la conducta humana es
                                                                          aprendida, en vez de innata.
                                                                        8.1.2.3.5.1.2  La mayoría de la conducta es
                                                                          controlada por influencias ambientales más que
                                                                          por fuerzas internas.
                                                                        8.1.2.3.5.1.3  Los seres humanos construyen
                                                                          representaciones internas de las asociaciones
                                                                          estímulo - respuesta.
                                                                        8.1.2.3.5.1.4  El ser humano es un agente
                                                                          intencional y reflexivo, con capacidad
                                                                          simbolizadora, capacidad de previsión,
                                                                          capacidad vicaria y capacidad de
                                                                          autorregulación y autorreflexión.
8.1.3  Teorías cognitivas del aprendizaje.
                   8.1.3.1  Definición.
                   8.1.3.2  Características:
                                 8.1.3.2.1  Asume que la conducta está siempre dirigida hacia metas.
                                 8.1.3.2.2  El estudio cognoscitivo, por tanto, se localiza en la formación y los
                                                 diversos  procesamientos que de ellos se hacen; percepción
                                                 memoria, aprendizaje significativo, aprendizaje por descubrimiento,
                                                 formación de conceptos, solución de problemas, etc.
                                 8.1.3.2.3  Las teorías cognitivas intentan explicar los procesos de
                                                 pensamiento y las actividades mentales que mediatizan
                                                 la relación entre el estímulo y la respuesta.
        8.1.4  Teoría Psicogenética de Jean Piaget.
                   8.1.4.1  Definición.
                   8.1.4.2  Etapas:
                                 8.1.4.2.1  Etapa sensorio-motora (0 a 2 años).
                                 8.1.4.2.2  Etapa Pre-Operatorio (2 a 7 años).
                                 8.1.4.2.3  Etapa de las operaciones concretas (7 a 12 años):
                                                   8.1.4.2.3.1  Hacen uso del pensamiento lógico para utilizar
                                                                     objetos concretos.
                                                   8.1.4.2.3.2  Entiende cambios y procesos más complejos.
                                                   8.1.4.2.3.3  La conversación es menos egocéntrica y más social.
                                                   8.1.4.2.3.4  Hay descentración y reversibilidad.
                                 8.1.4.2.4  Etapa de las operaciones formales (12 años –  adultez):
                                                   8.1.4.2.4.1  Se llevan a cabo las operaciones mentales en forma
                                                                      simbólica.
                                                   8.1.4.2.4.2  Capacidad para fomentar y comprobar hipótesis.
                                                   8.1.4.2.4.3  Su pensamiento es lógico abstracto e ilimitable.
                                                   8.1.4.2.4.4  Considera todas las posibilidades de relación entre
                                                                      efectos y causas.
                                                   8.1.4.2.4.5  Las comparaciones, los contrastes, las deducciones y
                                                                      las inferencias provienen de un contenido conceptual,
                                                                      más que de cosas y hechos concretos.            
                   8.1.4.3  Características iniciales del pensamiento:
                                 8.1.4.3.1  Es irreversible: su pensamiento no regresa al punto de partida, va
                                                 de ida, pero no de vuelta.
                                 8.1.4.3.2  Se centra en detalles superficiales: ve sólo lo que más le llama la
                                                 atención.
                                 8.1.4.3.3  Es egocéntrico: ve el mundo desde su perspectiva.
                                 8.1.4.3.4  Es concreto: le presta atención al hecho actual y no al proceso.
                                 8.1.4.3.5  Es intuitivo: el mundo es como le parece.
        8.1.5  Teoría de Razgos.
                   8.1.5.1  Definición.
                   8.1.5.2  Supuestos básicos
                                 8.1.5.2.1  Cada uno nace con una naturaleza interna de base biológica que
                                                  es hereditaria natural y personal.
                                 8.1.5.2.2  La naturaleza interna de cada persona es en parte particular y en
                                                 parte común a la especie.
        8.1.6  Teoría de las Motivaciones.
                   8.1.6.1  Definición.
                   8.1.6.2  Clasificación de las necesidades:
                                 8.1.6.2.1  Necesidades fisiológicas.
                                 8.1.6.2.2  Necesidades de protección y seguridad.
                                 8.1.6.2.3  Necesidades de estima y aceptación.
                                 8.1.6.2.4  Necesidades de valoración. 

 
TEMA 9: Investigación de Mercados Financieros. 
9.1  Mercados financieros en Panamá.
        9.1.1  Introducción.
        9.1.2  Definición de mercado financiero.
        9.1.3  Tipos de mercado financiero:
                   9.1.3.1  Según su actividad
                                  9.1.3.1.1  De emisión.
                                  9.1.3.1.2  De negociación.
                   9.1.3.2  Según el plazo de vencimiento al que se negocian:
                                  9.1.3.2.1  A corto plazo.
                                  9.1.3.2.2  A mediano plazo.
                                  9.1.3.2.3  A largo plazo.       
                   9.1.3.3  Según el riesgo en el que se incurre:
                                  9.1.3.3.1  De riesgo cero.
                                  9.1.3.3.2  De riesgo muy elevado.
                   9.1.3.4  Según la moneda en la que se negocia o emiten los activos:
                                  9.1.3.4.1  Mercado de divisas.
                   9.1.3.5  Según las normas que regulan las transacciones:
                                  9.1.3.5.1  Mercados oficiales.
                                  9.1.3.5.2  Mercados no oficiales.
                   9.1.3.6  Según los activos financieros:
                                  9.1.3.6.1  Mercado bancario.
                                  9.1.3.6.2  Mercado de dinero.
                                  9.1.3.2.3  Mercado monetario.                   
                                  9.1.3.6.4  Mercado Interbancario.
                                  9.1.3.6.5  Mercado de capitales.                
9.2  Mercados primarios y secundarios.
        9.2.1  Los mercados primarios de valores:
                   9.2.1.1  Nociones generales.
                   9.2.1.2  Requisitos administrativos de las emisiones.
                   9.2.2.3  Excepciones.
                   9.2.2.4  Proceso de emisión.
        9.2.2  Los mercados secundarios de valores:
                   9.2.2.1  Noción.                 
                   9.2.2.2  Clases.
                   9.2.2.3  Disposiciones generales aplicables a los mercados secundarios oficiales.  
        9.2.4  Otros mercados secundarios de valores:
                   9.2.4.1  Mercado de deuda pública.
                   9.2.4.2  Mercado de futuros y opciones.
                   9.2.4.3  Mercado de renta fija.
        9.2.9  Sujetos del mercado:
                   9.2.9.1  Noción de ahorrador:
                                  9.2.9.1.1  Depositante.
                                  9.2.9.1.2  Inversor.
                   9.2.9.2  Noción de emisor.
                                  9.2.9.2.1  Entidades financieras.
                                  9.2.9.2.2  Guardianes del mercado.       
                   9.2.9.3  Sociedad cotizada:
                                  9.2.9.3.1  Nociones generales. 
 
TEMA 10: Mercado bursátil internacional. 

10.1  Mercado bursátil internacional.
          10.1.1  Definición.
          10.1.2  Características.
          10.1.3  Clasificación:
                       10.1.3.1  En función del periodo tiempo elegido para su cálculo:
                                       10.1.3.1.1  Índices cortos.
                                       10.1.3.1.2  Índices largos.
                       10.1.3.2  En función del objeto:
                                       10.1.3.2.1  Índices de precios.
                                       10.1.3.2.2  Índices de rendimientos.
10.2  Wall Street, el capital financiero y sus efectos.
10.3  Comercio financiero.
          10.3.1  Regulaciones.
10.4  Comercio Internacional.                           
          10.4.1  Modelos del comercio internacional.
                       10.4.1.1  Teorías tradicionales.
                                        10.4.1.1.1  Modelo de la ventaja absoluta de Adam Smith.
                                        10.4.1.1.2  Modelo de David Ricardo. Teoría de la ventaja comparativa.
                                        10.4.1.1.3  Modelo Heckscher-Ohlin.
          10.4.2  La nueva teoría del comercio internacional y la política comercial estratégica.
          10.4.3  Estudios económicos.
          10.4.4  Regulación del comercio internacional.
          10.4.5  Términos internacionales del comercio (Incoterms).
          10.4.6  Comercio internacional y nuevas tecnologías
          10.4.7  La balanza de pagos.
10.5  El financiamiento y la asistencia internacional.       
10.6  Inversión extranjera directa.
10.7  Organismos Internacionales.
10.8  Índices Bursátiles                     
          10.8.1  Definición.
          10.8.2  Características:
                       10.8.2.1  Refleja el comportamiento bursátil del mercado español de la manera más
                                       real posible.
                       10.8.2.2  Sirve de activo subyacente en la negociación, compensación y liquidación
                                      de las opciones y futuros sobre el mismo.
                       10.8.2.3  Es un índice ponderado por capitalización, compuesto por las 35
                                       empresas más líquidas de las que cotizan en el Mercado
                                       Continuo y que se revisa cada seis meses.
                       10.8.2.3  No tiene en cuenta el descuento de los dividendos .
          10.8.3  Indices Bursatiles de Estados Unidos:
                       10.8.3.1  Standar and Poors 500.
                       10.8.3.2  Nasdaq Composite.
                       10.8.3.3  Dow Jones.
          10.8.4  Indices Bursatiles de Latinoamérica:
                       10.8.4.1  Bovespa.
                       10.8.4.2  Merval.
          10.8.5  Indices Bursatiles de Japón:
                       10.8.5.1  TOPIX.
                       10.8.5.2  Nikkei Stock Average.
          10.8.6  Indices Bursatiles del Reino Unido:
                       10.8.6.1  FT-30.
                       10.8.6.2  FT-SE 100 (Footsie).
          10.8.7  Indices Bursatiles de Francia:
                       10.8.7.1  CAC-40.
          10.8.8  Indices Bursatiles de Alemania:
                       10.8.8.1  DAX.
          10.8.9  Indices Bursatiles de la Unión Europea:
                       10.8.9.1  Eurostoxx 50.
          10.8.10  Indices Bursatiles de España:
                         10.8.10.1  Ibex 35. 

 
ESTRATEGIAS METODOLOGICAS:
Como ya se ha indicado, la asignatura parte de un enfoque eminentemente práctico. Las clases se  alternarán con los debates y conferencias de los contenidos básicos y con la ejecución de un trabajo que los alumnos deberán realizar. Dicho trabajo reproduce las fases de un proceso de investigación y se irá avanzando sobre él, al ritmo de explicación de los aspectos teóricos.
El punto de partida, para cada uno, lo constituye la selección de un tema de investigación.
En una primera tutoría, los alumnos deben entregar por escrito los objetivos (generales y específicos) perseguidos por la investigación, así como pruebas documentales que reflejen que han realizado una búsqueda de información secundaria. En una primera fase de investigación exploratoria los alumnos deben diseñar una técnica proyectiva aplicándola a una pequeña muestra de sujetos e interpretándola.
Ya dentro de la investigación cuantitativa, los alumnos tienen que realizar una encuesta personal. Partiendo de los objetivos del estudio, deben desarrollar un cuestionario que de respuesta a los mismos. Previamente se les explica todo lo relativo a diseño de cuestionario utilizando el mayor número posible de ejemplos. En la elaboración, los alumnos deben utilizar todo tipo de escalas y todo tipo de preguntas. Los alumnos tienen que acudir a una segunda tutoría en la que se apruebe su cuestionario.
Como ya se dijo con anterioridad, los alumnos deben de pasar su encuesta a una muestra no significativa de la población (por una razón de tiempo): en torno a unas 25 encuestas. Lo que sí se les exige es un muestreo proporcional simple en función de alguna variable de clasificación (p.ej. sexo de los encuestados).
La ejecución del trabajo de campo, con la finalidad de complementar aproximadamente 100 encuestas, va a permitir el análisis posterior de los datos: univariante, bivariante y multivariante.
 
RECURSOS DIDACTICOS:

• Aula virtual.
• Recursos bibliográficos y de web-grafía.
• Foros.
• Debates.
• Charlas.
• Exposiciones.
• Recursos TIC.
• Simpocios y ponencias.
• Video-Conferencias.
• Examenes teóricos-prácticos.
• Casos empresariales.
• Talleres y ejercicios de aplicación práctica (Grupales e individuales, en el aula virtual y extra clase). 

 
CRITERIO(S) DE EVALUACIÓN:
La evaluación de los alumnos contemplará una calificación relativa al informe a entregar y otra de carácter individual resultante de la realización de un examen. La distribución de la nota final se corresponde con un peso del trabajo del 55%, frente al examen, un 45%. Consideramos que debe recompensarse el esfuerzo continuo, relativizar el examen, pero también controlar que realmente exista una correspondencia lógica entre la calificación individual y la de grupo. El tipo de examen utilizado, consistirá en el desarrollo de seis preguntas. Éstas se dividirán en partes iguales entre las que se refieren a aspectos teóricos y las que consisten en interpretar salidas del ordenador que hacen referencia a análisis de datos. 
 
BIBLIOGRAFÍA BÁSICA:

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• BELLO, L., VÁZQUEZ, R. yTRESPALACIOS, J.A. (1996): Investigación de mercados y estrategia de Marketing, Cívitas, 2ª edición, Madrid.
• DIAZ DE CASTRO, E. y LANDA,J. (1994): Investigación en Marketing, Civitas, Madrid.
• DIAZ DE LA RADA, V.(2001): Diseño y elaboración de cuestionarios para la investigación comercial, ESIC, Madrid.
• DILLON, W. y otros (1996): La investigación de mercados en un entorno de marketing, Irwin, Madrid.
• FERNÁNDEZ NOGALES, A. (2002): Investigación y técnicas de mercados, Esic, Madrid.
• FERRÁN ARANAZ, M. (1996): SPSS para Windows. Prog ramación y análisis estadístico, McGraw-Hill, Madrid.
• GONZÁLEZ LOBO, MºA.:(2000): investigación Comercial, Esic, Madrid.
• GRANDE ESTEBAN, I. y ABASCAL FERNÁNDEZ, E. (1999): Fundamentos y técnicas de investigación comercial, Esic, 4ª edición, Madrid.
• GRANDE ESTEBAN, I. y ABASCAL FERNÁNDEZ, E. (1994): Aplicaciones de Investigación Comercial, Esic, Madrid.
• HAIR, J.F. (1999): Análisis multivariante, Prentice-Hall, Madrid.
• KINNEAR, T.C. y TAYLOR, J.R.(1998), Investigación de mercados, McGraw-Hill, 5ª edición.
• LUQUE, T. (1997): Investigación de Marketing. Fundamentos, Ariel, Barcelona
• LUQUE, T: (2000): Técnicas de análisis de datos en investigación de mercados, Pirámide, Madrid.
• MALHOTRA, N.(1997): Investigación de mercados: un enfoque práctico. Prentice-Hall (2ª Edición), México.
• MIQUEL, S., BIGNÉ, E., LEVY, J.P., CUENCA, A.C. y MIQUEL, Mª.J. (1997): Investigación de mercados, McGraw-Hill, Madrid.
• ORTEGA MARTÍNEZ, E.(1990): Manual de Investigación Comercial, Pirámide,Madrid.
• PEDRET, R., SAGNIER, L. y CAMP, F.(2000): Herramientas para segmentar mercados y posicionar productos : análisis
de la información cuantitativa en investigación comercial,Deusto, Bilbao.
• PEDRET, R., SAGNIER, L. y CAMP, F.(2000): La investigación comercial como soporte del marketing, Deusto, Bilbao.
• PULIDO SAN ROMÁN, A. (1987): Estadística y Técnicas de Investigación Social, 8ª ed. , Pirámide, Madrid.
• RUIZ MAYA, L.; MARTÍN PLIEGO, F.; MONTERO, J. Y URIZ, P. (1995): Análisis estadísticos de encuestas: datos cualitativos, AC, Madrid.
• SANTESMASES MESTRE, M.(1997): Dyane, Diseño y análisis de encuestas en investigación comercial, Pirámide, Madrid.
• SANTESMASES MESTRE, M.(2001): Dyane versión 2: diseño y análisis de encuestas en investigación social y de mercados, Pirámide, Madrid.
• SARABIA y otros (1999): Metodología para la investigación de marketing y dirección de empresas, Pirámide, Madrid.
• SOLER, P. (1997); La investigación cualitativa en marketing y publicidad, Paidos, Barcelona.
• SOLER, P. Y PERDIGUER, A.(1992): Prácticas de Investigación de Mercados. Siete investigaciones completas. Deusto, Bilbao.
• VICENS OTERO, J. y otros (1998): Informática y métodos cuantitativos para la planificación, Curso del Fondo Social Europeo. Universidad Autónoma de Madrid.
• WEIERS, R.M. (1986): Investigación de Mercados, Prentice-Hall, México.
• ZIKMUND, W.G. (1997): Investigación de Mercados, Prentice-Hall, 6ª edición,México. 

 
Modificado por última vez en Miércoles, 04 Noviembre 2015 20:27